7448 подписчиков

Навигация по налогам в Португалии: основные советы

6 июня 20236 июн 2023

11 мин

Оглавление

Налоговая система в Португалии
Федеральные налоги в Португалии
Местные налоги в Португалии

Вы думаете о переезде в Португалию или недавно переехали туда? Навигация по налоговой системе в новой стране может быть непростой задачей, но не волнуйтесь, мы вас обеспечим. В этом сообщении блога мы дадим важные советы, которые помогут вам понять налоговую систему Португалии. От федеральных и местных налогов до того, как вы станете налоговым резидентом и как получить NIF, мы расскажем обо всем этом. Мы также подробно рассмотрим налогооблагаемый доход, налоговые ставки, минимальные и максимальные налоговые ставки и льготы. Наконец, мы объясним, как платить налоги в Португалии и что вам нужно знать как эмигранту или инвестору. Читайте всю информацию, необходимую для принятия обоснованных решений о ваших налогах в Португалии.

Налоговая система в Португалии

В Португалии сложная и разнообразная налоговая система, которая требует внимательного отношения как со стороны резидентов, так и со стороны инвесторов. Чтобы лучше понять нюансы налогообложения в Португалии, необходимо изучить ее многочисленные налоги и обязательства. От налога на доходы физических лиц (IRS) до налога на прибыль корпораций (IRC), налога на добавленную стоимость (IVA) до налога на передачу собственности (IMT) и муниципального налога на имущество (IMI) — каждая категория имеет свои уникальные правила и положения. Важно отметить, что резиденты облагаются налогом на свой доход во всем мире, в то время как нерезиденты платят налоги только на свой доход, полученный в Португалии. Чтобы максимизировать свои преимущества от португальской налоговой системы, вам также следует учитывать NHR или непривычное место жительства, регистрацию NIF в Finanças и другие доступные освобождения или вычеты при подаче налогов.

Федеральные налоги в Португалии

Шаг 1. Вывод на основе правил:
Когда дело доходит до федеральных налогов в Португалии, необходимо учитывать несколько факторов. Прежде всего, важно понимать различные виды налогов. К ним относятся налог на доходы физических лиц (IRS), налог на прибыль корпораций (IRC), налог на добавленную стоимость (IVA) и муниципальный налог на имущество (IMI). Также важно понимать программу непостоянного резидента (NHR), которая предоставляет налоговые льготы для лиц, переезжающих в Португалию. Кроме того, получение идентификационного номера налогоплательщика (NIF) необходимо для уплаты налогов в Португалии. Если вы будете в курсе изменений в португальской налоговой системе и при необходимости проконсультируетесь с профессионалами, управление федеральными налогами станет более управляемым.
Примечание: количество слов — 97, общее количество слов — 97, используемые вторичные ключевые термины — NHR, непривычные, NIF, IMI, IRS, IVA, finanças, sobre; Второстепенные ключевые термины - налог на доходы физических лиц, налог на прибыль организаций, налог на муниципальное имущество.

Местные налоги в Португалии

Понимание местной налоговой системы имеет решающее значение для навигации по налогам в Португалии. Основные налоги в Португалии включают подоходный налог, корпоративный налог, налог на добавленную стоимость (IVA) и налог на имущество (IMI). Разные уровни доходов и виды бизнеса имеют разные налоговые ставки, в том числе для непривычных резидентов (NHR). Обращение за советом к профессионалам, таким как Autoridade Tributária e Aduaneira или finanças, может быть полезным при навигации по сложной португальской налоговой системе. Важно быть в курсе изменений местного налогового законодательства от «Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares» (IRS), чтобы избежать пени или штрафов.

Когда становитесь налоговым резидентом Португалии?

Для получения налогового резидентства в Португалии необходимо прожить в стране более 183 дней в году и уплачивать налоги на доходы, как в Португалии, так и за рубежом. Если вы являетесь налоговым резидентом другой страны, вы можете иметь право на снижение двойного налогообложения. Рекомендуется обратиться к специалисту по налогам или юристу для более подробной информации о требованиях для статуса налогового резидента в Португалии.

Что такое NIF и как его получить?

Чтобы платить налоги в Португалии, вам нужен NIF (национальный идентификационный номер). Чтобы получить его, посетите местную налоговую инспекцию (Finanças) со своим удостоверением личности. Предприниматели должны зарегистрировать свою компанию или получить индивидуальный НИФ. После получения можно платить налоги.

Оформление NIF или банковского счета

Если вы хотите открыть банковский счет или получить NIF в Португалии, следует помнить о некоторых важных вещах. NIF, что означает «Número de Identificação Fiscal», необходим для большинства финансовых операций в стране. Чтобы получить его, просто обратитесь в местную налоговую инспекцию (известную как Finanças) со своим паспортом или другими документами, удостоверяющими личность. Если вы предприниматель, важно, чтобы вы получили NIF либо как индивидуальный предприниматель, либо зарегистрировав свою компанию. После получения NIF вы сможете начать платить налоги без каких-либо проблем. Для нерезидентов, желающих получить временный NIF вместо постоянного, просто обратитесь в налоговую инспекцию, как всегда, или обратитесь за помощью к налоговому представителю.

Налоги экспатов и инвесторов в Португалии

Навигация по налогам в Португалии в качестве экспата или инвестора может быть сложной задачей. Избегание пени и штрафов имеет решающее значение; понимание налоговой системы помогает. Непостоянные резиденты (NHR) могут получить временный NIF (идентификационный номер налогоплательщика) в Finanças или через налогового представителя. Очень важно правильно подать налоговую декларацию и вовремя уплатить ее. Эмигранты должны знать о преимуществах программы NHR, а также понимать налогообложение недвижимости и прироста капитала. Можно обратиться за профессиональной помощью для соблюдения налогового законодательства в Португалии.

Налоги на недвижимость

Когда дело доходит до налогов на недвижимость в Португалии, владельцы должны помнить о нескольких важных факторах. Одним из ключевых элементов является IMI (Imposto Municipal sobre Imóveis), который представляет собой ежегодный налог на имущество, рассчитываемый на основе стоимости вашего дома. Наряду с IMI вы также должны знать о IS (Imposto do Selo) — или гербовом сборе — который необходимо оплатить при покупке нового дома. Кроме того, налог на прирост капитала может вступить в силу, если вы продадите свой дом и получите прибыль от этой продажи. Несмотря на то, что существуют некоторые исключения для основного места жительства для этого типа налогообложения, нерезиденты могут по-прежнему иметь другие обязательства, такие как удержание налога на доход от аренды или предполагаемый подоходный налог.

Сколько налогов нужно платить при аренде квартиры?

При аренде квартиры в Португалии необходимо уплатить налог на доход физических лиц (IRS), который зависит от суммы арендной платы и может быть между 14,5% и 48%. Кроме того, возможно взимание налога на недвижимость (IMI), который зависит от стоимости имущества. Некоторые расходы, связанные с арендой, могут уменьшить размер налога.

Налоги для инвесторов в фонды

Инвестиционный доход в Португалии подлежит различному налогообложению в зависимости от типа фонда и статуса резидента. Консультация со специалистом по налогам важна для обеспечения соблюдения португальского налогового законодательства. Непостоянные резиденты (NHR) и инвестиционные фонды могут воспользоваться выгодными налоговыми режимами Португалии. Важно вести точный учет для точной подачи налоговых деклараций, включая регистрацию NIF, налоги на имущество IMI, подоходные налоги IRS, налоги на добавленную стоимость IVA и другие применимые налоги. Быть в курсе финансовых изменений, следя за Finanças (национальной налоговой службой), имеет решающее значение для соблюдения нормативных требований при инвестировании в Португалию.

Налог на прирост капитала в Португалии?

В Португалии налог на прирост капитала известен как Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares (IRS). Ставка налога на прибыль от продажи акций или недвижимости может составлять до 28%. Тем не менее, существуют некоторые налоговые льготы для резидентов и нерезидентов. Для получения конкретной информации о налоговых обязательствах в Португалии рекомендуется обратиться за советом к специалисту по налогам.

Какие налоги нужно платить в Португалии в 2022 году?

В Португалии есть несколько видов налогов, таких как НДС, налог на доход и недвижимость. Ставки налогов зависят от дохода и типа имущества. Важно получить консультацию местного эксперта по налогам для вашей конкретной ситуации. В 2022 году ставка НДС составляет 23%.

Обзор налогов в Португалии

Чтобы ориентироваться в сложном мире налогов в Португалии, важно понимать, как работает налоговая система страны. С прогрессивной системой подоходного налога, которая устанавливает различные налоговые ставки в зависимости от уровня дохода, а также ежегодные налоги на недвижимость для домовладельцев и НДС на большинство товаров и услуг по стандартной ставке 23%, ориентироваться в тонкостях португальских налогов может быть непросто. . Самозанятые лица также обязаны платить взносы на социальное обеспечение и ежеквартально подавать налоги. Стоит отметить, что налоговые соглашения между Португалией и другими странами могут повлиять на налогообложение иностранных резидентов или предприятий, работающих в стране. Учитывайте эти факторы при рассмотрении своих обязательств в соответствии с налоговым законодательством Португалии.

Налогооблагаемый доход в Португалии

Когда дело доходит до налогооблагаемого дохода в Португалии, в игру вступают несколько факторов. Если вы являетесь резидентом Португалии или планируете стать им в ближайшее время и получать глобальный доход в любой точке мира (мировой доход), то ваша общая заработная плата подлежит налогообложению. Однако, если вы проживаете за пределами Португалии или зарабатываете деньги из источников за пределами Португалии (территориальный доход), вам нужно будет платить налоги только с этих доходов. Налогооблагаемые доходы включают доходы от занятости, а также доходы от аренды или самозанятости и инвестиционные доходы. Вы также можете претендовать на налоговые вычеты за расходы, связанные с образованием, пожертвованиями на благотворительность или расходы на здравоохранение! Даже нерезиденты могут иметь право на определенные налоговые льготы в зависимости от их уникальных обстоятельств.

Налоговые ставки в Португалии

Резиденты и нерезиденты Португалии могут использовать несколько схем освобождения от налогов. Например, статус страны NHR предоставляет иностранным резидентам значительные налоговые льготы. Точно так же программа «Золотая виза» предлагает своим держателям возможность освобождения от налогов по всему миру. Также следует отметить исключения, которые португальское законодательство распространяется на пенсионеров и пенсионеров, а также исключения, применимые к доходам от инвестиций, таким как дивиденды и прирост капитала. Консультации с финансовым консультантом или специалистом по налогам могут иметь большое значение для принятия обоснованных решений по этим вариантам.

Как платить налоги в Португалии

Чтобы эффективно платить налоги в Португалии, необходимо выполнить несколько важных шагов. Для начала разберитесь в различных видах налогов, применяемых в Португалии, таких как налог на доходы физических лиц (IRS) или налог на добавленную стоимость (IVA). Затем узнайте свой статус налогового резидента и обязанности в зависимости от времени, проведенного в стране. Ведение надлежащего учета всех доходов и расходов может сыграть важную роль в обеспечении безошибочной регистрации. Наконец, консультации с профессиональными консультантами для навигации по сложному португальскому налоговому режиму могут помочь определить суммы, подлежащие вычету в соответствии с налогом на прибыль, не являющимся постоянным резидентом (NHR), или подоходным налогом с инвестиций (IMI), тем самым уменьшая общую сумму, подлежащую уплате.

Выводы

Навигация по налогам в Португалии может быть сложной задачей, но при наличии правильных знаний и рекомендаций с ней можно справиться. Важно понимать различные виды налогов в Португалии, включая федеральные и местные налоги, а также требования для получения статуса налогового резидента и получения NIF. Эмигранты и инвесторы также имеют свой собственный набор налоговых правил, которым нужно следовать. Информация о налогооблагаемом доходе, налоговых ставках, льготах и способах оплаты сделает этот процесс более плавным. Чтобы получить обзор всех этих важных советов, обратитесь к нашему подробному руководству по навигации по налогам в Португалии.