В Коста-Рике уже несколько лет существует реестр бенефициарных владельцев.
Требования к бенефициарному владельцу содержатся в Законе о раскрытии информации UBO, принятом в 2019 году.
Компании обязаны предоставить в реестр сведения об акционерах и конечных бенефициарных владельцах, которые имеют существенную долю (от 15 до 25%) капитала. Первым отчётным годом был 2019 (начиная с сентября), в 2020 году из-за COVID-19 компании были освобождены от требования ежегодного обновления/подтверждения данных.
В 2023 году компании обязаны предоставить отчёт о конечном бенефициарном владельце до конца апреля.
В случае несоблюдения требований могут быть применены следующие санкции:
- денежный штраф в размере 2% от валового дохода, зарегистрированного за последний финансовый год, при минимальном размере 3 базовых окладов (примерно 2400 долларов США) и максимальном размере 100 базовых окладов (приблизительно 80 000 долларов США).
- Государственный реестр Коста-Рики не будет регистрировать или выдавать сертификаты (свидетельства) юридического лица.
- Юридическое лицо появится в общедоступном списке лиц, не соответствующих требованиям.
Мы остаёмся с вами на связи и продолжаем оказывать помощь в проверке контрагентов по всему миру, открытию и закрытию ООО, ИП - обращайтесь к нашим специалистам.
Мы много лет проверяем не только российских, но и зарубежных контрагентов. Получаем выписки и документы из разных государственных реестров, апостилируем документы. Проверяем недвижимость. Регистрируем компании. Исправляем ошибки в ЕГРЮЛ. По всем вопросам, пожалуйста, обращайтесь к специалистам Делового центра "ДИНЕКА" www.dineka.ru . И не забудьте подписаться на наш канал :)