По добровольному страхованию жизни налогоплательщики - налоговые резиденты РФ могут получить социальный налоговый вычет и возместить часть расходов. Это относится как к обычному страхованию, так и к ИСЖ и НСЖ.
Налоговый инспектор тщательно проверит договор со страховой компанией. Прежде всего, проверяющий обратит внимание:
- Кто является страхователем по договору, и кто заявляет вычет. Это важно, поскольку именно страхователь (тот, кто платит взносы) имеет право на налоговый вычет. При этом застрахованным лицом может быть как сам страхователь, так и его семья: супруг, родители, дети (в т.ч. усыновленные и подопечные). Родственные связи не обязательны, если вы заключаете страховой договор в чью-то пользу, но вычет при этом не полагается.
- На какой срок заключен страховой договор, так как право на вычет возникает только при заключении пятилетних и более долгосрочных договоров. Если же у вас годовой договор с ежегодным продлением, вы не сможете получить вычет. Исключение — добровольное медицинское страхование, где срок не важен для получения вычета.
В договоре комплексного страхования — жизни, здоровья и прочих рисков, компания-страховщик зачастую разделяет суммы взносов на эти риски. Если в договоре выделения нет, необходимо запросить справку о сумме тех взносов, которые пошли именно на страхование жизни и приложить к декларации 3-НДФЛ. Налоговый вычет предоставляется только на страхование жизни.
Кроме договора необходимо предъявить копии платежных документов, оформленных на имя страхователя и справку о доходах и уплаченном НДФЛ за тот год, за который вы заявляете налоговый вычет.
Вы можете страховать детей любого возраста, даже совсем взрослых, родителей, супруга/супругу и ежегодно получать за них налоговые вычеты. В этом случае нужно представить копию документа, подтверждающего ваше родство.
За возвратом налогов обращайтесь в НДФЛку. Мы рассчитаем для вас максимальную сумму вычета, подготовим налоговую декларацию и решим все вопросы с ФНС.
*******************************************************************************
Подписывайтесь на наш канал, комментируйте, задавайте вопросы, пересылайте друзьям! Мы всегда рады новым знакомствам!