Во введении специально хочу обратиться к моему самому активному комментатору, он знает о ком речь. В данной статье я буду описывать не все, но наиболее распространенные графики по лизингам, те, которые потенциальным лизингополучателям предложат при обращении за финансированием.
В лизинге, почти, как в кредите, используются следующие основные виды графиков платежей: аннуитетный, сезонный, регрессивный, ступенчатый и индивидуальный.
Наверное, самый распространённый и зачастую не очень любимый лизинговым компаниями график – аннуитетный. Платежи по нему распределяются равными долями на весь срок финансирования. Исключения составляют некоторые месяцы, в которые лизинговые могут включить выкупной платёж или оплату страховки, но не все компании так делают, поэтому такие исключения встречаются не часто. При продаже клиенту такого графика, часто говорят, что он является самым дорогим для клиента.
А почему не любимый, и почему дорогой, да потому, что при продаже этого графика через меру общей переплаты (см. удорожания) недалёкие менеджеры не могут его нормально представить (презентовать) клиенту, да и будем откровенны, клиенты тоже не часто подкованы в финансах и не всегда могут чётко понимать стоимость денег в определённый момент времени.
У этого графика есть одна особенность, он плохо подходит для ситуаций, когда клиент планирует досрочное гашение по нему. Так как при его составлении используется алгоритм, при котором в составе равномерного платежа в начале периода большая часть идёт на погашение % и меньшая на погашение основного долга, а в конце периода наоборот, большая часть платежа идёт на погашение основного долга и меньшая на погашение %. Как клиенты, Вы наверняка это не заметите, но заметит Ваш бухгалтер при отражении в учёте, особенно, если возникнет необходимость досрочного выкупа имущества или его переуступки.
Но в то же время, если Вашей целью действительно является растягивание своих расходов максимально во времени и досрочно выкупать предмет лизинга Вы не планируете, этот график является самым удобным и экономичным. Так как при пересчёте на банковскую ставку (а почему нужно пересчитывать на банковскую ставку, мы писали в данном посте), даже при условии того, что общая переплата по нему может быть выше, ставка окажется самой низкой, если сравнивать её со ставкой в регрессивном, ступенчатом или индивидуальном графике на тот же период и с тем же авансом.
А еще, данный график помогает не запутаться при планировании платёжного календаря.
Аннуитет хорош, если платежи по нему не сильно влияют на деятельность компании или группы, но если платежи для Вас существенны, или Ваш бизнес имеет ярко выраженную сезонность, то стоит обратить внимание на другие графики.
К примеру, сезонные графики, при пересчёте на ставку, выйдут конечно дороже, но зато они закроют Ваши потребности в сниженных платежах в не сезон (см. периоды снижения выручки).
Регрессивные графики (размер платежка которых, уменьшается с каждым месяцем) очень любят продавать менеджеры лизинговых компаний. Так как общая переплата по ним (см. удорожание) ниже, из-за того, что основную часть обязательств Вы гасите в начале периода. Деньги, которые лизинговая компания привлекла (см. статью где лизинговые берут деньги) на приобретение Вам техники (оборудования) быстрее погашаются. Для себя, я бы вряд ли выбрал такой график, если бы не чёткое понимание для чего мне это нужно. И вопрос бы здесь стоял явно не в общей переплате.
Ступенчатые графики, достаточно интересны, совмещают в себе аннуитет и регресс, но могут как идти на уменьшение, так и на увеличение. Выглядят следующим образом, к примеру 6 месяцев платежи одинаковы, следующие 6 месяцев платежи становятся меньше (или больше) и тоже одинаковы и следующие 6 месяцев так же становятся меньше (или больше) и тоже одинаковые. Запутал? Посмотрите картинку выше, только помните, что он может идти, как на уменьшение, так и на увеличение сумм.
Данные графики хороши, если у Вас есть чёткий план лизингового финансирования и жёстко определены бюджеты платежей по лизингам, которые нельзя превышать, за счёт таких графиков, как раз, можно производить регулирование.
Ну и индивидуальные графики могут быть полностью адаптированными под потребности клиента (отсрочки первых платежей, учёт сезонности, элементы ступенчатости и т.д.). Для этого вида графика даже примеры приводить не стоит, так, как его можно настраивать действительно гибко по клиента, но помните, за любые нестандартные условия, всегда приходится платить.
Помните, любой график хорош под свою конкретную цель, но, если у Вас достаточно стандартный бизнес, не имеющий влияния сезонности, Вы не планируете досрочный выкуп предмета лизинга, у Вас нет жёсткого бюджетирования с лимитами оплат по лизингам, Вы умеете считать деньги. Не заморачивайтесь с видами графиков, оформляйте аннуитет, сравнивайте с конкурентными предложениями, получайте от выбранной лизинговой компании наиболее комфортные условия и заключайте сделку.
