Иванова являлась для ООО материально ответственным лицом.
В суд были приглашены свидетели, в т.ч. бывшие менеджеры по закупкам и продажам ИП.
Они много чего интересного поведали суду о том, как была устроена система обмена товаром и деньгами между ИП и ООО.
Деньги из кассы ИП выдавались под видом бонусов сотрудникам наличными, затем их отвозили представителю покупателя в конверте.
Расчетом бонуса занимались сотрудники бухгалтерии, % был фиксированным, платился от оплаты за предыдущий месяц. Учет велся в 2 известных всем программах, где в первой отражались все фактические бухгалтерские и экономические операции, а во вторую данные попадали с отметкой «бухучет».
Дальше нет смысла пересказывать, ибо несколько листов приговора занимают истории свидетелей и доводы следствия о том, как и что было настроено в программных продуктах, рассказы свидетелей (бывших сотрудников ООО и ИП) и стенограммы телефонных разговоров о том, как был устроен процесс подсчета и передачи денег от ИП бывшему коменданту ООО.
Суд считает доказанным факт того, что полученные из кассы ИП Кричкиной, перечисленные со счета ИП и ее личного счета на счета карты Ивановой денежные средства предназначались именно Ивановой в качестве коммерческого подкупа.
Факт выплаты бонусов подтверждается результатами проведенных по делу оперативно-розыскных мероприятий – стенограммами телефонных разговоров, из которых видно, что Кричкина контролирует оплату бонусов постоянным клиентам, периодически сама с личных карт осуществляет платежи на основании представленных расчетов, обговаривает с получателем размер бонусов.
Один из свидетелей по делу пояснил порядок начисления и перечисления бонусов на карту Ивановой и выдачу ей этих денег в кассе наличными, указав, что данные действия совершались для удержания клиентов.
Итог: ИП Кричкина получила 5 лет реального срока в колонии общего режима и штраф 8 млн рублей (ст. 159, 204 УК РФ), комендант Иванова - 3 года тоже реального срока (ст. 204 УК РФ).
Что хотелось бы здесь еще сказать…
1. Раздельный учет белых и серых операций помогает следствию в сборе доказательств.
2. Сотрудники, в т.ч. бывшие, спалят любую схему, даже если у следствия нет доступа к программному продукту.
Остальные выводы, полагаю, вы можете сделать сами.
💡Для любителей почитать первоисточник: Приговор № 1-281/2019 1-9/2020 от 9 июля 2020 г. по делу № 1-281/2019
#мспживи
#мспсудится