Что такое договор займа между физическими лицами?
Простыми словами договор займа между физическими лицами - сделка, по которой одна сторона (Займодавец) передает другой стороне (Заемщику):
- деньги (наличные или безналичные),
- вещи, обладающие определенными родовыми признаками (т.е. исчисляемые количеством, весом, объемом. Например: строительные материалы), или
- ценные бумаги (запрещено передавать именные акции),
а Заемщик обязуется возвратить Займодавцу, полученное по сделке на условиях, предусмотренных договором.
Договор, заключенный между физическими лицами, является реальным, т.е. заключенным с момента передачи денег или иного предмета договора займа (п. 1 ст. 807 ГК РФ).
Формы договора займа между физическими лицами:
Договор займа может быть заключен в устной форме – сумма займа менее 10 000 рублей.
* В случае, если Заемщик откажется отдавать долг, потребуются доказательства: свидетельские показания, переписка, справка о банковской операции и выписка по счету, другие доказательства.
Обязательна письменная форма договора займа - сумма займа более 10 000 рублей (ст. 808 ГК РФ).
В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка Заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему Займодавцем предмета займа.
Виды договора займа:
- беспроцентный (безвозмездный договор займа)
Если договор займа заключен на сумму до 100 000 рублей или по договору займа передаются вещи, определенные родовыми признаками, договор предполагается беспроцентным, если иное не предусмотрено условиями договора (п. 4 ст. 809 ГК РФ).
- процентный (возмездный договор займа)
Если договор займа заключен на сумму свыше 100 000 рублей, то договор предполагается процентным, если иное не предусмотрено условиями договора.
При отсутствии в договоре условия о размере процентов за пользование займом их размер определяетсяключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды (п.1 ст. 809 ГК РФ).
- целевой (целевой заем)
Если договор займа заключен с условием использования Заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем), Заемщик обязан обеспечить возможность осуществления Займодавцем контроля за целевым использованием займа (ст. 814 ГК РФ)
- с залогом (договор займа под залог недвижимости)
Для дополнительной защиты прав Займодавца, физические лица могут заключить договор залога, используя движимое или недвижимое имущество (например, квартиру, автомобиль). В договоре нужно указать стоимость залога. Если Заемщик не выполнит обязательства, Займодавец сможет получить средства из стоимости заложенного имущества. При залоге недвижимости обременение регистрируется в Росреестре.
Что должно быть указано в договоре займа между физическими лицами?
1. Стороны договора – Займодавец (тот, кто предоставляет заем) и Заемщик (тот, кто получает заем).
Указываются полные ФИО, полные паспортные данные, адрес регистрации (постоянная прописка) и адрес фактического проживания (если не совпадает с адресом постоянной прописки).
* Не забудьте в начале договора указать дату договора и место его заключения.
2. Предмет договора (является существенным условием договора) – сумма денежных средств или опись вещей, переданных в качестве займа.
3. Условия договора:
- срок предоставления займа, способ передачи займа (в конкретную дату, при подписании договора, в соответствии с графиком предоставления займа; наличные, безналичные денежные средства)
- процентная ставка (если договор займа процентный) (фиксированная ставка или ставка, зависящая от каких-либо условий).
- срок возврата займа, способ возврата займа (срок, в который Заемщик обязуется вернуть заем и способ возврата: перечисление на расчетный счет, передача наличных денежных средств).
* В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение 30 дней со дня предъявления Займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором (п.1 ст. 810 ГК РФ)
- порядок возврата займа (единовременный платеж, частичные выплаты и т.д.) и процентов (если предусмотрено договором).
4. Иные положения договора (ответственность сторон; форс-мажор; основания и порядок расторжения договора, порядок разрешения споров, прочие условия, подписи и реквизиты сторон).
Договор займа между физическими лицами должен быть составлен и подписан каждым участником. Иначе, договор не будет иметь юридической силы.
В каких случаях займодавцу нужно будет платить НДФЛ ?
По процентному займу Займодавец уплачивает на сумму (дохода) сверх суммы возвращенного займа при:
- доходе ниже 5 млн. рублей - НДФЛ – 13 %
- доходе выше 5 млн. рублей - НДФЛ – 15 %.
Заимодавец должен сдать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог.
По беспроцентному займу доход не образуется и НДФЛ не уплачивается.
Как оформить расписку по договору займа?
Расписка составляется Заемщиком (должником) в письменной форме, в одном экземпляре. Желательно, чтобы расписка была написана Заемщиком от руки.
Чаще всего встречаются расписки о получении денежных средств.
Законодательством не предусмотрены требования к содержанию расписки (указывается: название документа (слово «Расписка»), дата и место составления расписки, полные ФИО и полные паспортные данные Заемщика и Займодавца, адрес регистрации и адрес фактического проживания Заемщика, сумма долга (цифрами и прописью), дата передачи денег, срок для возврата денег и способы их возврата, цель (если важно), проценты (если есть), подпись Заемщика с расшифровкой).
В расписке не допускаются исправления. Из расписки должно следовать, что Заемщик получил денежные средства. Нельзя писать в расписке, что денежные средства «будут получены» или Заемщик «получит» денежные средства.
Расписка подтверждает получение денег и имеет те же правовые последствия, что и договор займа, но сама по себе договором займа не является, т.к является односторонней сделкой (договор займа – двухсторонняя сделка).
При передаче крупных сумм рекомендуется заключать письменный договор займа.
Что делать, если заемщик не хочет возвращать деньги ?
1. Напомнить о долге, попробовать разрешить вопрос во внесудебном порядке путем проведения переговоров.
2. Направить письменную претензию, если договором займа или распиской предусмотрен обязательный досудебный порядок (даже если досудебный порядок не предусмотрен, письменную претензию лучше направить).
3. Обратиться в суд:
- в суд общей юрисдикции, если сумма долга более 500 000 рублей
- в мировой суд, если сумма долга менее 500 000 рублей.
Адвокат, Сорокина Юлия