Данная статьи продолжает ранее рассмотренную тему на нашем канале -
"О сальдировании прибыли и убытков в инвестициях".
Дата написания статьи: 15.02.2025 г., отредактировано 27.03.2025 г.
Если вы долгосрочный инвестор и имеете соответствующий портфель с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами с фондового рынка, это статья может быть полезна для вас.
Введение
Фондовый рынок достаточно волатилен и подвержен влиянию многих внешних и внутренних факторов в течении календарного года. Без всякой логики и новостей например какой-нибудь актив в течении короткого промежутка времени может прибавить в цене на десятки процентов и точно также цена актива может упасть.
Может быть много событий и факторов которые невозможно предугадать, чем будет обусловлена волатильность рынка.
Оптимизируем налогообложение
Ситуация - вариант 1
Если в вашем портфеле есть акции компании финансовое положение которой значительно ухудшилось, перспективы по эмитенту не самые хорошие, цена упала, можно принять решение о продаже с убытком данного актива - налогооблагаемая база по портфелю будет уменьшена на величину убытка.
Ситуация - вариант 2 (из-за него статья и написана).
В вашем портфеле есть много ценных бумаг (акций, облигаций) одного эмитента, на значительную сумму. Компания хорошая, из первого эшелона, с устойчивым бизнесом, дает постоянный и предсказуемый доход. Цена акции необоснованно упала на значительный процент, но вы долгосрочный инвестор и вы продолжаете держать ее в портфеле.
Что тут можно сделать?
При значительном (ключевое слово) падении цены - можно продать все или часть акций данной компании и зафиксировать убыток. Да, еще заплатите определенный процент за операцию, согласно вашего тарифного плана у брокера. Но все эти убытки и траты также уменьшат налогооблагаемую базу.
Буквально через 5 минут можете обратно их приобрести в портфель, тем более что у многих брокеров за операцию покупки есть тарифы где не берут проценты за сделку.
Нюансы
- сделка продажи/купли акций обнулит 3-х летнюю будущую льготу на долгосрочное владение ценными бумагами, но это для долгосрочного инвестора может быть не актуально, новая будет, подержав 3 года дальше бумагу в портфеле.
- если продаёте не всю позицию по ценной бумаге, следует учитывать, что первыми попадут под продажу бумаги которые вы и брали первыми в портфель и далее по очереди. Это так называемый метод FIFO- подробнее по ссылке ниже.
Заключительная часть
Эффективное управление портфелем требует глубокого понимания механизмов взаимозачета прибылей и убытков. Это позволяет инвесторам не только защитить свои активы в условиях нестабильности рынка, но и стратегически использовать различные типы активов для оптимизации своих инвестиционных портфелей.
_______________________________________________