Ну что, поздравляю, майнинг в России больше не «серый бизнес». Теперь всё по правилам, с налогами, отчётностью и строгим контролем. Хотите заниматься добычей криптовалюты? Добро пожаловать в новую реальность, где налоговая уже держит вас в поле зрения.
Давайте разберёмся, сколько теперь придётся платить, как законно снизить налоговую нагрузку и самое главное — стоит ли вообще связываться с этим бизнесом в 2025 году.
Теперь майнинг — это бизнес (и государство не хочет, чтобы вы забыли об этом)
Раньше можно было спокойно майнить дома, переводить крипту в рубли и не задаваться вопросами о налогах. Но теперь — никакой анонимности.
Что изменилось?
✔️ Реестр майнеров — без регистрации добывать криптовалюту незаконно.
✔️ Запрет на «упрощёнку» — майнеров лишили льготных налоговых режимов.
✔️ Обязательная отчётность — операторы майнинговых ферм и дата-центров теперь раз в квартал отправляют данные налоговой.
По сути, если вы занимаетесь майнингом, налоговая хочет знать о вас всё: где вы добываете криптовалюту, сколько потребляете электроэнергии и какие доходы получаете.
Как теперь платить налоги?
Налогообложение в 2025 году зависит от вашего статуса.
Если вы физическое лицо
Вы просто добываете криптовалюту и время от времени продаёте её? Поздравляем, вы платите НДФЛ по прогрессивной шкале:
- До 2,4 млн руб. в год — 13%
- От 2,4 млн до 5 млн руб. — 15%
- От 5 млн до 20 млн руб. — 18%
- От 20 млн до 50 млн руб. — 20%
- Свыше 50 млн руб. — 22%
А если вы не являетесь налоговым резидентом России — ставка фиксированная, 30% с любого дохода.
Можно ли уменьшить налог?
Да, если подтвердить расходы на электричество, оборудование и аренду. Если документов нет, налоговая посчитает доход по рыночной стоимости криптовалюты на день продажи — и вряд ли в вашу пользу.
📌Декларацию 3-НДФЛ нужно подать до 30 апреля следующего года, а налог оплатить до 15 июня.
Если вы ИП
Вариант «я открою ИП и буду работать на упрощёнке» больше не работает.
- УСН, АУСН, ЕСХН и патент — запрещены для майнинга.
- Единственный вариант — ОСНО (общая система налогообложения):
✔ НДФЛ — 13%
✔ Страховые взносы
✔ Дополнительные налоги в зависимости от доходов
Если вы компания (ООО)
Налог на прибыль для юрлиц с 2025 года увеличивается до 25%.
📌 К тому же компании должны вести полноценный бухгалтерский учёт и сдавать отчётность ежеквартально.
Что это значит? Если у вас крупный бизнес в майнинге, государство считает, что вы должны платить больше, чем остальные.
Как налоговая будет вас контролировать?
Если вы думаете, что майнинг останется анонимным — вот список инструментов, которые налоговая уже использует:
- Реестр майнеров — если вы в нём не числитесь, добыча криптовалюты автоматически незаконна.
- Контроль за энергопотреблением — если вы живёте в обычной квартире, но платите за электричество, как небольшой завод, ждите вопросов.
- Отчётность дата-центров и пулов — вся добытая криптовалюта теперь под прицелом.
- Банковский контроль — обмен криптовалюты на рубли через банки автоматически фиксируется.
«Введение реестра участников цифровой экономики позволит повысить прозрачность рынка и обеспечить контроль над финансовыми потоками.» — Алексей Моисеев, заместитель министра финансов России.
Как законно снизить налоги?
Если вы физлицо
✔ Используйте прогрессивную шкалу и не выходите за предел 2,4 млн руб. (13%).
✔ Включайте подтверждённые расходы на оборудование и электричество.
✔ Оформляйте сделки официально — лучше заплатить 13%, чем попасть на 30%.
«Важно тщательно документировать все расходы, связанные с добычей криптовалюты. Это поможет снизить налоговую нагрузку.» — Елена Трубникова, аудитор компании «Финансовый консультант».
Если вы ИП
✔ ООО выгоднее, чем ИП, если у вас крупный бизнес.
✔ Документируйте каждую транзакцию — налоговая будет проверять поступления.
Если вы компания
✔ Правильно учитывайте амортизацию оборудования — это позволит сократить налогооблагаемую базу.
✔ Работайте с юристами — при таких налогах любая ошибка может стоить сотни тысяч рублей.
«Государственное регулирование майнинга — это шаг к прозрачности, но также и инструмент контроля. Теперь каждый майнер должен понимать: если вы в этой игре, то по установленным правилам.» — Дмитрий Смирнов, эксперт по цифровой экономике.
Что будет, если не платить налоги?
- Штрафы и доначисления — налоговая начислит налог задним числом + 20-40% штрафа.
- Блокировка оборудования — возможна конфискация фермы.
- Уголовная ответственность — если скрытые доходы слишком велики.
Государство чётко дало понять: если вы хотите заниматься майнингом, будьте готовы платить налоги.
Заключение: стоит ли заниматься майнингом в 2025 году?
Когда-то майнинг был «золотой жилой», и многие заходили в него с надеждой на лёгкий заработок. Но сегодня это уже не просто добыча криптовалюты — это официальный бизнес с налогами, строгим регулированием и контролем со стороны государства.
Давайте подумаем логически. С одной стороны, легализация — это плюс:
✔ Теперь майнинг не находится в «серой зоне»
✔ Можно официально работать и не бояться блокировок
✔ Есть механизмы налоговой оптимизации
Но с другой стороны, новые правила — это жёсткие ограничения:
❌ Вам придётся регистрироваться и сдавать отчётность
❌ Больше нельзя применять выгодные налоговые режимы
❌ Контроль за майнингом усиливается, а штрафы растут
Так что, если вы рассматриваете майнинг как основной источник дохода, то будьте готовы к тому, что он превратился в полноценный бизнес со всеми сопутствующими сложностями.
Если же вы планировали заниматься этим «для себя», придётся тщательно считать доходы, расходы и возможные риски. В противном случае прибыль от майнинга может быстро превратиться в головную боль.
Вывод: майнинг в России в 2025 году — это не быстрые деньги, а серьёзное предпринимательство. Если вы готовы играть по новым правилам, у вас есть шансы на успех. Если нет — возможно, стоит поискать другие варианты заработка.
А что думаете вы?
Наш Telegram-канал: https://t.me/m0ney_code
