Транспортный налог — это обязательный ежегодный платёж для большинства автомобилистов. Рассказываем‚ как‚ когда и сколько нужно заплатить в 2025 году.
Что такое транспортный налог и кто его платит
Транспортный налог — это обязательный платёж для владельца транспортного средства, который Федеральная налоговая служба (ФНС) начисляет каждый календарный год. Оплатить налог должны и физические, и юридические лица.
Сумма платежа для владельцев автомобилей рассчитывается по следующей формуле:
налоговая ставка * мощность двигателя * коэффициент владения / 12 * повышающий коэффициент.
Подробнее о каждом параметре:
Налоговую ставку определяет региональный закон. Для разных субъектов РФ действуют разные налоговые ставки. Также они могут отличаться в зависимости от категории транспортного средства (например, легковые или грузовые автомобили). Информация о ставках транспортного налога для всех регионов РФ есть в базе ФНС.
Мощность двигателя автомобиля прописана в паспорте транспортного средства (ПТС) и свидетельстве о регистрации транспортного средства (СТС). Чем выше мощность, тем больше транспортный налог.
Коэффициент владения — это срок владения автомобилем в течение календарного года. Например, если машину купили в июне, то налог начислят только за шесть месяцев.
Повышающий коэффициент — это так называемый налог на роскошь. Он действует для определённых марок и моделей автомобилей стоимостью более 10 миллионов ₽.
Пример расчёта для года владения автомобилем KIA Rio с бензиновым двигателем 1,6 литра на 123 лошадиные силы, который зарегистрирован в Москве:
123 * 25 * 12 / 12 = 3075 ₽.
Автомобиль стоит менее 10 миллионов, поэтому повышающий коэффициент не применяется. Ставка для автомобилей мощностью от 100 до 125 сил в Москве (за 2024 год) составляет 25 ₽ за одну силу.
Чтобы рассчитать сумму транспортного налога, проще всего воспользоваться специальным калькулятором на сайте ФНС.
А ещё для автомобиля обязательно нужен полис ОСАГО. Рассчитать стоимость и выбрать самый выгодный вариант можно легко и быстро на Сравни
Изменения транспортного налога в 2025 году
Транспортный налог относится к региональным. В 2025 году несколько регионов пересмотрели ставки, в связи с чем транспортный налог вырос.
Например, в Москве в 2025 году выросли ставки для автомобилей почти всех категорий мощности.
Сравнение ставок транспортного налога в 2024 и 2025 годах в Москве
Мощность двигателя Ставка в 2024 году Ставка в 2025 году До 100 л. с. 12 ₽ 13 ₽ От 100 до 125 л. с. 25 ₽ 28 ₽ От 125 до 150 л. с. 35 ₽ 35 ₽ От 150 до 175 л. с. 45 ₽ 50 ₽ От 175 до 200 л. с. 50 ₽ 50 ₽ От 200 до 225 л. с. 65 ₽ 72 ₽ От 225 до 250 л. с. 75 ₽ 75 ₽ Свыше 250 л. с. 150 ₽ 150 ₽
Власти Москвы планируют увеличивать транспортный налог ежегодно до 2032 года, но не более чем на 10% в год.
В Архангельской области приняли закон, который увеличивает ставки транспортного налога для автомобилей двух категорий мощности, а также мотоциклов и автобусов.
Изменения в ставках транспортного налога в Архангельской области в 2025 году
Мощность двигателя Ставка в 2024 году Ставка в 2025 году Легковые автомобили до 100 л. с. 14 ₽ 20 ₽ Легковые автомобили от 100 до 150 л. с. 25 ₽ 33 ₽ Мотоциклы до 20 л. с. 6 ₽ 8 ₽ Мотоциклы от 20 до 36 л. с. 12 ₽ 17 ₽ Автобусы до 200 л. с. 38 ₽ 50 ₽ Автобусы свыше 200 л. с. 66 ₽ 92 ₽
Власти Новосибирской области также повысили транспортный налог для некоторых категорий легковых автомобилей.
Изменения ставок транспортного налога в Новосибирской области в 2025 году
Мощность двигателя Ставка в 2024 году Ставка в 2025 году До 100 л. с. 10 ₽ 11 ₽ От 100 до 150 л. с. 15 ₽ 16,5 ₽ От 150 до 200 л. с. (возрастом от 5 до 10 лет) 37 ₽ 41 ₽ От 150 до 200 л. с. (возрастом старше 10 лет) 25 ₽ 27,5 ₽
В Волгоградской области также пересмотрели ставки транспортного налога на 2025 год.
Изменение ставок транспортного налога в Волгоградской области в 2025 году
Мощность двигателя Ставка в 2024 году Ставка в 2025 году До 100 л. с. 9 ₽ 10 ₽ От 100 до 150 л. с. 20 ₽ 23 ₽ От 150 до 200 л. с. 40 ₽ 46 ₽
Ставки транспортного налога в 2025 году изменились в Калининградской области.
Новые ставки транспортного налога в Калининградской области в 2025 году
Мощность двигателя Ставка в 2024 году Ставка в 2025 году До 100 л. с. 2,5 ₽ 3,5 ₽ От 100 до 150 л. с. 15 ₽ 20 ₽ От 150 до 200 л. с. 35 ₽ 40 ₽ От 200 до 250 л. с. 66 ₽ 71 ₽
Ставки транспортного налога в 2025 году и как рассчитать сумму для уплаты
Ставки транспортного налога зависят от региона. Местные власти сами устанавливают категории мощности (их может быть больше или меньше), а также ставки для каждой категории.
Транспортный налог рассчитывают по тому региону, где зарегистрирован автомобиль.
В свою очередь, зарегистрировать автомобиль и получить номера с соответствующим регионом можно только по адресу регистрации владельца. При этом владелец может обратиться в ГИБДД в любом регионе РФ. Там поставят машину на учёт, но выдадут номерные знаки с регионом его регистрации.
Информация о ставках транспортного налога для всех регионов РФ есть в базе ФНС. В форме нужно выбрать вид налога — «Транспортный налог», регион и период владения.
Также на сайте ФНС есть отдельный калькулятор для расчёта транспортного налога. Для расчёта нужно ввести данные о регионе, периоде владения, типе транспортного средства и мощности двигателя. Также нужно поставить отметку в отдельном поле, если автомобиль стоит более 10 миллионов ₽. После этого нужно выбрать марку и модель машины — для расчёта повышающего коэффициента. Если автомобиль стоит дешевле, то этот шаг нужно пропустить.
Больше полезных инструкций и статей об авто и не только вы найдёте в телеграм-канале журнала Сравни.
Сроки уплаты транспортного налога в 2025 году
Физические лица уплачивают транспортный налог не позднее 1 декабря года, который следует за истекшим налоговым периодом. То есть в 2025 году нужно будет заплатить транспортный налог за 2024 год — до 1 декабря 2025 года.
Налоговым периодом считается календарный год — по его истечении нужно заплатить налог. А сумму рассчитывают от периода реального владения транспортным средством. То есть если автомобиль купили, например, 1 июня 2024 года, то налог за 2024 год нужно заплатить за шесть месяцев владения машиной.
Как оплатить транспортный налог — инструкция
Квитанцию на оплату транспортного налога присылают письмом по адресу регистрации владельца, а также уведомлением в личный кабинет на Госуслугах и в личный кабинет на сайте ФНС.
Оплатить транспортный налог можно тремя способами.
1. В банке
По бумажной квитанции, штрих-коду или QR-коду.
2. На Госуслугах
Для этого нужен уникальный идентификатор начислений (УИН). Его можно найти в квитанции. В личном кабинете нужно выбрать раздел «Платежи», а затем выбрать поле «По квитанции» и ввести УИН.
3. На сайте ФНС
Можно оплатить без УИН. Нужно войти в личный кабинет и выбрать вкладку «Налоги». Транспортный налог отображается в Едином налоговом счёте (ЕНС).
Возможные проблемы при оплате транспортного налога и их решения
Бывает так, что владельцу автомобиля не начислили транспортный налог или его неправильно посчитали. Тогда нужно обратиться в налоговую службу. На личный приём можно записаться через Госуслуги. Нужно авторизоваться, а затем выбрать раздел «Штрафы и налоги». В появившемся меню нужно выбрать вкладку «Записаться на приём в ФНС».
Также можно написать электронное обращение в ФНС. Для этого на главной странице сайта ведомства нужно выбрать соответствующий раздел. После этого нужно заполнить форму в появившемся окне.
Если не пришла бумажная квитанция на оплату транспортного налога, нужно проверить личный кабинет на Госуслугах и на сайте ФНС. Если налоговое уведомление пришло туда, то ждать бумажную квитанцию необязательно.
Если уведомлений нет, нужно обратиться в ФНС — лично или через электронную форму, как описано выше.
Также можно самостоятельно рассчитать транспортный налог и сделать авансовый платёж.
Для этого в личном кабинете на сайте ФНС нужно вписать сумму и нажать на кнопку «Пополнить баланс». Оплатить можно с помощью банковской карты. Тогда сумму налогового платежа спишут автоматически, когда произойдёт начисление.
Что будет, если не заплатить транспортный налог
Если не заплатить транспортный налог до 1 декабря 2025 года, то за каждый день просрочки будут начислять пени в размере 1/300 от ключевой ставки Центрального банка.
Плательщику придут сообщения от Госуслуг и ФНС о том, что платёж просрочен. Также бумажное требование отправляют письмом по адресу регистрации.
Если задолженность не погасят, дело передадут в суд, а затем — судебным приставам. Они принудительно спишут сумму долга со счетов неплательщика — сразу или по мере поступления средств.
Как уменьшить транспортный налог
Если физическое лицо покупает автомобиль и регистрирует его на себя, у него нет возможности снизить налоговый платёж. Дело в том, что данные о машине и о праве на льготы есть в государственных базах. Изменить их по своему желанию легально нельзя.
При этом есть несколько способов официально снизить транспортный налог:
Приобрести машину меньшей мощности. Чем меньше мощность автомобиля, тем ниже транспортный налог.
Купить электрокар. Во многих регионах на электрические автомобили действует пониженный или нулевой транспортный налог.
Поставить машину на учёт на человека, который проживает в регионе с низкой налоговой ставкой. Ставки отличаются в зависимости от региона. Если есть знакомые из регионов с низкой ставкой, можно поставить машину на учёт на их имя. При этом при продаже машины у покупателя могут возникнуть вопросы.
Поставить машину на учёт на человека, у которого есть льготы. При этом чаще всего льготы распространяются только на один автомобиль. Также есть ограничение по мощности двигателя, оно зависит от региональных законов. Например, в Москве многие льготы не распространяются на автомобили мощностью более 200 лошадиных сил.
Льготы по транспортному налогу
Есть категории граждан, которым положены льготы по транспортному налогу. Регионы вправе самостоятельно определять такие категории. Узнать, какие льготы положены в конкретном регионе, можно в справочной базе ФНС.
Например, в Москве транспортный налог могут не платить:
герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, граждане, награждённые орденом Славы трёх степеней, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
инвалиды I и II групп — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребёнка-инвалида — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
лица, имеющие легковые автомобили с мощностью двигателя до 70 л. с. (до 51,49 кВт) включительно, — за одно транспортное средство указанной категории, зарегистрированное на этих лиц;
один из родителей (усыновителей) в многодетной семье — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
физические лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 мая 1991 года №1244-1 «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС», федеральными законами от 26 ноября 1998 года №175-ФЗ «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении „Маяк“ и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча» и от 10 января 2002 года №2-ФЗ «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне», — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
физические лица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
физические лица, получившие или перенёсшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
один из опекунов инвалида с детства, признанного судом недееспособным, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанной категории.
Также в Москве освобождены от транспортного налога владельцы электрокаров.
В соответствии со статьёй 358 Налогового кодекса РФ, от уплаты транспортного налога освобождены некоторые виды транспорта, например:
легковые автомобили, которые оборудованы специальными устройствами для использования людьми с инвалидностью;
легковые автомобили мощностью менее 100 л. с., которые предоставляют органы соцзащиты;
промысловые речные и морские суда;
пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности у перевозчиков;
тракторы и сельскохозяйственная техника.
Отмена транспортного налога в 2025 году — почему не произошла
На обсуждение в Госдуму регулярно вносят законопроекты об отмене транспортного налога. Инициаторы предлагают восполнить выпавшие в таком случае доходы через топливные акцизы. Примечательно, что сейчас такие акцизы уже действуют — они включены в стоимость топлива.
Логика таких предложений понятна: транспортный налог нужно платить каждый год вне зависимости от того, сколько автомобиль проехал.
Получается, что владелец мощного автомобиля, которые ездит на нём только летом, платит больше, чем водитель малолитражки, который передвигается на ней ежедневно.
Если отменить транспортный налог и оставить только акциз на топливо, то ситуация станет более справедливой. Чем больше владелец машины проедет, тем больше потратит топлива, а значит — больше заплатит в казну.
По состоянию на начало 2025 года все инициативы по отмене транспортного налога были отклонены.
Популярные вопросы
Когда и кто платит транспортный налог?
Транспортный налог платят владельцы автомобилей и мотоциклов каждый год. Сумма налогового платежа зависит от региона, мощности и срока владения машиной.
Например, если автомобиль купили в середине года, то налог начислят только за шесть месяцев владения.
Транспортный налог платят за прошедший год. Платёж нужно совершить до 1 декабря текущего года.
Какой налог на транспорт в 2025 году?
Транспортный налог относится к региональным налогам. Поэтому единой ставки в России нет. Каждый регион определяет категории транспортных средств (по мощности двигателя), а также ставку для каждой лошадиной силы относительно категории.
Общее правило для всех регионов России — чем мощнее автомобиль, тем больше за него придётся платить.
Также для моделей стоимостью более 10 миллионов ₽ действует повышающий коэффициент.
Кто может не платить транспортный налог?
Каждый регион устанавливает свои правила для получения льгот. Найти информацию по нужному региону можно в базе ФНС.
Что будет, если не заплатить транспортный налог?
Если вовремя не заплатить транспортный налог, то будут начислять пени в размере 1/300 от ставки ЦБ. Затем дело передадут в суд, а потом — судебным приставам, и они принудительно взыщут сумму налога со счёта неплательщика.
В каких регионах повысили транспортный налог в 2025 году?
В 2025 году в нескольких регионах РФ подняли ставки транспортного налога. Например, так сделали в Москве, Новосибирской, Калининградской, Архангельской и Волгоградской областях.
Выводы
Транспортный налог — это обязательный платёж, который должны ежегодно вносить владельцы транспортных средств. Сумма налога зависит от региона, где зарегистрирована машина, от её мощности и периода владения.
Регионы сами устанавливают ставки по транспортному налогу, и они существенно различаются. При этом чем мощнее автомобиль, тем больше за него нужно платить.
Транспортный налог платят за предыдущий год до 1 декабря текущего года. Период владения считается с момента регистрации автомобиля.
Регионы самостоятельно определяют категории граждан, которые полностью или частично освобождены от транспортного налога.
Если не платить транспортный налог, то начислят пени за каждый день просрочки в размере 1/300 от ставки ЦБ. Затем дело передадут в суд, а потом судебные приставы принудительно взыщут сумму долга с неплательщика.
В Госдуму регулярно вносят инициативы об отмене транспортного налога в пользу акциза на топливо. По состоянию на 2025 год все подобные инициативы отклонили.
Читайте также:
Подпишитесь на наш канал, если статья была полезной