Почему это важно прямо сейчас?
С 2025 года налоговая система России сильно изменилась. Теперь предприниматели столкнутся с новыми обязанностями, дополнительной отчетностью и ростом налоговой нагрузки.
Что изменилось:
- Малый бизнес теперь платит НДС даже на упрощенной системе налогообложения.
- Вырастет налог на прибыль и НДФЛ, введена прогрессивная шкала.
- Власти начали жестко бороться с серыми схемами, в том числе с дроблением бизнеса.
- Продажа бизнеса теперь облагается налогом, если сумма сделки превышает 50 млн рублей.
К чему это приведет? К росту расходов, изменению бизнес-стратегий и возможному закрытию части компаний. Но если подойти к делу грамотно, можно минимизировать налоги и избежать рисков.
Вопрос к читателям: как вы оцениваете эти изменения? Станет ли малый бизнес работать сложнее? Поделитесь своим мнением в комментариях.
1. НДС для малого бизнеса: что изменилось и как это скажется на предпринимателях
Раньше предприниматели на УСН не платили НДС. С 1 января 2025 года это изменилось.
Кто теперь платит НДС?
- Если ваша выручка до 60 млн рублей в год, вы по-прежнему освобождены от НДС.
- Если выручка от 60 до 250 млн рублей, у вас есть два варианта:
- Платить 5% с дохода, но без возможности учитывать НДС в расходах.
- Платить обычный НДС 10% или 20%, но с возможностью зачета входного НДС.
- Если выручка превышает 250 млн рублей, ставка увеличивается до 7%.
Какие последствия для бизнеса?
- Увеличится налоговая нагрузка.
- Придется пересмотреть цены – иначе можно уйти в минус.
- Потребуется больше отчетности – бухгалтерия усложнится.
Что делать?
- Если у вас много расходов с НДС – выгоднее выбрать стандартный НДС 20%.
- Если у вас мало расходов с НДС – проще платить 5% с дохода.
- Пересчитайте, насколько ваш бизнес рентабелен при новых налогах.
Вопрос к читателям: если вы уже на УСН, как новые правила повлияют на ваш бизнес? Напишите в комментариях.
2. Борьба с серым бизнесом: что теперь запрещено
С 2025 года налоговая служба начала жестко бороться с теневыми схемами.
Какие схемы теперь под запретом?
- Бумажный НДС – использование фиктивных счетов-фактур для уклонения от налогов.
- Дробление бизнеса – создание нескольких компаний, чтобы оставаться на УСН и не платить НДС.
Какие последствия?
- Налоговая может доначислить налоги за три года.
- Штрафы и блокировка счетов.
- В отдельных случаях возможна даже уголовная ответственность.
Что делать?
- Проверить свою структуру бизнеса – есть ли риски дробления?
- Если есть – отказаться от схемы и воспользоваться амнистией, чтобы избежать штрафов.
- Работать только с проверенными поставщиками, чтобы не попасть под доначисления за “бумажный” НДС.
Вопрос к читателям: насколько честно поступает налоговая, преследуя такие схемы? Или это справедливая борьба с уклонением от налогов? Пишите свое мнение.
3. Налог на продажу бизнеса: теперь все иначе
Раньше можно было продать бизнес и не платить налоги, если владели им больше 5 лет. Теперь это не так.
Что изменилось?
- Если продаете долю дороже 50 млн рублей, нужно заплатить НДФЛ 13–15%.
- Если покупаете бизнес дешевле его реальной стоимости, налоговая считает это доходом и начисляет налог.
Пример:
Вы владеете бизнесом 7 лет и продаете его за 80 млн рублей. До 2025 года вы не платили бы налог. Теперь с разницы между 80 и 50 млн (30 млн) платите 15%.
Что делать?
- Перед продажей бизнеса проверять реальную стоимость, чтобы не попасть под налоги.
- Использовать легальные схемы снижения налогообложения.
Как вы считаете, налог на продажу бизнеса – это необходимость или лишний удар по предпринимателям? Делитесь мнением.
4. Рост налогов: сколько теперь придется платить?
С 2025 года увеличились налоги на прибыль и доходы физических лиц.
Как вырос НДФЛ?
- До 2,4 млн рублей – 13%.
- От 2,4 до 5 млн – 15%.
- От 5 до 20 млн – 18%.
- От 20 до 50 млн – 20%.
- Свыше 50 млн – 22%.
Как изменился налог на прибыль?
- Ставка выросла с 20% до 25%.
Что делать?
- Пересчитать налоговую нагрузку.
- Использовать льготные налоговые режимы, если это возможно.
- Учитывать налоговые изменения при планировании бизнеса.
Как вы относитесь к росту налогов? Справедливая мера или перегиб? Обсудим в комментариях.
5. Как оптимизировать налоги и платить меньше
Что можно сделать уже сейчас?
- Выбрать выгодный налоговый режим – если у вас большие расходы с НДС, переход на ОСНО может быть логичным шагом.
- Использовать налоговые льготы – IT-компании, технопарки и некоторые другие предприятия могут снизить нагрузку.
- Планировать налоги заранее – считать налоги до того, как придет требование об их уплате.
- Консультироваться со специалистами – налоговый кодекс сложен, но эксперт поможет найти законные способы оптимизации.
Какие способы оптимизации вы уже используете? Расскажите в комментариях.
Вывод
2025 год принес бизнесу серьезные вызовы. Налоговая нагрузка выросла, серые схемы больше не работают, а предпринимателям придется пересматривать свою стратегию.
Что делать?
- Пересчитать налоговую нагрузку и выбрать оптимальный режим.
- - Проверить, нет ли рисков дробления или незаконного НДС.
- - Использовать легальные схемы оптимизации.
Как вы переживаете эти изменения? Какие налоги для вас стали самыми сложными? Обсудим в комментариях.
Авторы статьи - Кошечкин Сергей, Лобова Татьяна
