С 1 января 2025 года к социальным, инвестиционным и вычетам на долгосрочные сбережения за 2024 год применяются новые правила. Изменился список подтверждающих документов. Теперь в ФНС нужно предоставлять унифицированный документ — справку об оплате услуг или взносов.
Ее выдают организации или ИП, которые оказали услуги. Запросить документ можно в свободной форме.
Справка подтверждает ваши расходы за 2024 год на:
- обучение;
- лечение;
- физкультурно-оздоровительные услуги;
- страхование жизни;
- пенсионные взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения;
- взносы по программам долгосрочных сбережений.
Важный момент:
если вы хотите подтвердить расходы, понесенные до 1 января 2024 года, нужно подавать стандартный комплект документов: договор и чек или справку об оплате лечения по старой форме.
Примеры новых справок
🔗 Посмотреть образцы всех справок
Частые ошибки с упрощенным налоговым вычетом
Если в 2024 году у вас были расходы на лечение, обучение, спорт и т.п., вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход с помощью налоговых вычетов. Но чтобы все прошло гладко, избегайте ненужных ошибок.
- Если вы одновременно возвращаете налог с покупки жилья и заявляете социальные или др. вычеты, НДФЛка рекомендует подавать одну декларацию на все вычеты сразу.
- Если вы уже успели заявить социальные и инвестиционные вычеты в упрощенном порядке, то убедитесь, что налоговая вернула вам деньги и после этого подавайте документы по жилью. Это особенно важно, если ваш доход меньше 2 млн рублей или остатка по имущественному вычету. Подробнее читайте здесь
- При продаже в 2024 году имущества, которым вы владели меньше предельного срока, также важно учесть все налоговые вычеты, которые вам положены за прошедший год. Так вы не переплатите налог или даже сократите в ноль.
-----------------------------------------------------------------------------------
Если у вас остались вопросы, пишите нам в комментариях или записывайтесь на консультацию в НДФЛка.ру — поможем разобраться! 🙌