ИП на УСН теперь становятся плательщиками НДС
Согласно новым разъяснениям Минфина, с 1 января 2025 года ИП, использующие упрощенную систему налогообложения (УСН), будут признаны плательщиками НДС. Однако есть один важный нюанс: налог на добавленную стоимость (НДС) они будут платить только в том случае, если их доходы за год превысят 60 миллионов рублей.
Что это означает для вас? Если ваши доходы не достигнут этой суммы, вы продолжаете работать по УСН, и НДС на ваши услуги и товары не будет распространяться. Но как только порог в 60 млн рублей будет превышен, с 1 числа следующего месяца вы станете обязанным платить НДС.
Как будет учитываться ПСН для ИП на УСН?
Для тех ИП, кто одновременно применяет ПСН и УСН, есть еще одна важная деталь. Патентная система налогообложения (ПСН) не предусматривает обязательной уплаты НДС. Это значит, что пока у вас есть действующий патент, вы не обязаны платить НДС по видам деятельности, которые подпадают под ПСН.
Пример: Если вы одновременно работаете по УСН и ПСН, то пока у вас не закончится патент, вы не будете платить НДС за деятельность, подпадающую под ПСН. Как только патент утратит силу или если вы превысите 60 миллионов рублей доходов по всем видам деятельности, НДС будет актуален.
Как избежать проблем с НДС при совмещении УСН и ПСН?
Внимание на доходы по обоим режимам
Важный момент, который стоит учитывать, — для определения 60 миллионов рублей дохода будут суммироваться все доходы, полученные по обоим налоговым режимам — как по УСН, так и по ПСН.
Что это значит?
Если ваши доходы по ПСН и УСН вместе превышают 60 миллионов рублей, вы обязаны зарегистрироваться плательщиком НДС. Поэтому внимательно отслеживайте доходы по каждому режиму, чтобы избежать неприятных сюрпризов в будущем.
Как посчитать, не ошибиться и не платить лишнего?
Для тех, кто ведет бизнес сразу по нескольким налоговым режимам, важно грамотно вести учет. Если у вас уже есть патент, следите за его сроком действия и тем, как он может повлиять на ваши налоговые обязательства по НДС. Ведение прозрачной бухгалтерии, помощь профессионалов и регулярные консультации помогут вам оставаться в рамках закона и избежать штрафов.
Как не попасть в ловушку НДС: что делать с 2025 года?
Теперь, когда мы разобрались в основных изменениях, давайте ответим на самые важные вопросы: что нужно сделать, чтобы быть готовым к вступлению новых норм в силу?
1. Убедитесь, что ваш доход по обоим режимам не превышает 60 миллионов рублей
Периодически проверяйте свои доходы по УСН и ПСН. Если ваши доходы приблизились к этому порогу, настало время задуматься о переходе на другой режим налогообложения или готовиться к уплате НДС.
2. Подготовьтесь к уплате НДС, если вы превысите лимит
Если ваш бизнес все же преодолел порог в 60 миллионов рублей, с 1 числа следующего месяца вы должны будете начать уплачивать НДС. Это нужно учитывать в расчете прибыли и учитывать в своих отчетах.
3. Обратитесь за консультацией к специалистам
Для того чтобы все было сделано правильно и в срок, рекомендуется обратиться к профессиональным консультантам. Мы в компании Профстандарт готовы предложить вам квалифицированную помощь и подробное разъяснение всех тонкостей налогового законодательства.
Налоги — это не та сфера, в которой стоит рисковать. Преодолеть порог в 60 миллионов рублей дохода не так сложно, а значит, важно заранее подготовиться к новым обязательствам. Понимание правил, правильный учет доходов и своевременная консультация с экспертами — вот то, что поможет вам сэкономить нервы и деньги.
Не откладывайте на потом — уже сегодня следите за своими доходами и будьте в курсе всех изменений в налоговом законодательстве.
Хочешь больше полезной информации? Подписывайся на наш канал на Яндекс Дзен и будь в курсе всех важных новостей для предпринимателей! Мы всегда готовы помочь разобраться с налогами и бухгалтерией.
Профстандарт — твой надежный партнер в мире налогов и бизнеса!
Если у вас остались вопросы или вы хотите получить консультацию, не стесняйтесь обращаться к нам:
📞 Телефон: +7-952-897-59-99
🌐 Сайт: profstandart70.ru
🌐 Альтернативный сайт: baburina-expert.ru
Мы всегда рады помочь вам в решении вопросов! Задавайте вопросы, делитесь впечатлениями и пишите в комментариях!
Ксения Бабурина