Дипломная работа посвящена исследованию реструктуризации ипотечных жилищных кредитов в коммерческом банке на примере ПАО "Банк ВТБ". В работе рассматривается роль ипотечного кредитования в финансовом секторе РФ, обосновывается необходимость применения реструктуризации ипотечных кредитов, а также анализируются существующие методы и нормативно-правовая база данного процесса. Проведен анализ системы реструктуризации ипотечных жилищных кредитов в ПАО "Банк ВТБ", разработаны критерии выбора оптимального способа реструктуризации и проведена оценка эффективности существующей системы. В заключении представлены рекомендации по совершенствованию системы реструктуризации ипотечных жилищных кредитов в коммерческом банке, направленные на повышение ее эффективности и снижение рисков.
Фрагмент дипломной работы предоставлен для ознакомления. Консультационные услуги для студентов. Перейти на сайт. Связаться с нами, ответим на все ваши вопросы: Telegram / WhatsApp / ВКонтакте / 7-988-027-88-34.
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И НОРМАТИВНЫЕ ОСНОВЫ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ ИПОТЕЧНЫХ ЖИЛИЩНЫХ КРЕДИТОВ
1.1. Место и роль ипотечного жилищного кредитования к финансовом секторе
1.2 Необходимость применения реструктуризации ипотечных жилищных кредитов
1.3 Нормативная база регулирования реструктуризации ипотечных жилищных кредитов в РФ
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ ИПОТЕЧНЫХ КРЕДИТОВ (НА ПРИМЕРЕ ПАО "БАНК ВТБ")
2.1 Система реструктуризации ипотечных жилищных кредитов в коммерческом банке (на примере ПАО "Банк ВТБ")
2.2 Критерии выбора способа реструктуризации ипотечных жилищных кредитов (ни примере ПАО "Банк ВТБ")
2.3 Направления совершенствования системы реструктуризации ипотечных жилищных кредитов
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Введение
Актуальность темы. Развитие ипотечного кредитования является важной, актуальной задачей в создании адекватного современным требованиям финансового рынка с соответствующей структурой и институциональными составляющими. В то же время развитие ипотечного рынка решает как экономические проблемы активизации и эффективного использования финансовых ресурсов, так и социальные по привлечению разных социальных слоев населения к удовлетворению своих потребностей через механизм финансового рынка. Это определяет закономерность разработки, реализации путей обеспечения и развития названных процессов в России, их теоретическое обоснование с учетом особенностей национальной экономики и современных общемировых тенденций в развитии жилищного ипотечного кредитования.
В современных экономических условиях повышаются требования к стабильности и устойчивости национальной банковской системы. Развитие большинства банковских кризисов обусловлено ухудшением качества кредитных активов. В период кризиса значительно возросло количество заемщиков, уровень кредитоспособности которых ухудшился, а состояние обслуживания кредитного долга приобрело признаки проблемного характера. Перед отечественными банками остро встал вопрос поиска эффективных методов управления проблемными ипотечными кредитами. Самый распространенный из них – это реструктуризация кредита. Но важно найти такие условия реструктуризации, которые бы удовлетворяли интересы как самого банка, так и заемщиков. Это крайне сложная проблема, которая и до сих пор не решена.
Степень разработанности темы. Вопросы сущности ипотеки и развития ипотечного жилищного кредитования исследовались такими отечественными учеными, как: Н.В. Алесина, С.А. Астафьев, И.В. Безделева, А.Д. Дегтярев, М.Р. Каджаева, О.В. Корева, А.И. Кострикова, Л.П. Кроливецкая, М.С. Марамыгин, С.Е. Мужуренко, Н.П. Назарчук, Е.О. Нарожнова, И.М. Промахина, Н.В. Седых, Н.Н. Столбовская, К.А. Талалова, А.С. Турка, Г.П. Чубарова, Л.И. Юзвович и др.
Исследованием проблем и методов реструктуризации ипотечных кредитов занимались: О.А Бадлаева, С.С. Градская, А.С. Демичева, М.В. Мамута, С.Е. Мужуренко, С.А. Потомова, Т.Н. Приходько и др.
Однако, современные динамические изменения на рынке ипотечных кредитных отношений требуют дополнительного осмысления и обоснования эффективных путей совершенствования реструктуризации ипотечных жилищных кредитов.
Цель исследования: разработка критериев выбора наиболее подходящего способа реструктуризации ипотечных жилищных кредитов в коммерческом банке и обоснование направлений по совершенствованию банковской системы реструктуризации.
Задачи исследования:
- определить место и роль ипотечного жилищного кредитования в финансовом секторе РФ;
- обосновать необходимость применения реструктуризации ипотечных жилищных кредитов;
- предложить направления совершенствования нормативной базы регулирования реструктуризации ипотечных жилищных кредитов в РФ;
- проанализировать систему реструктуризации ипотечных жилищных кредитов в коммерческом банке;
- разработать критерии выбора наиболее подходящего способа реструктуризации и провести оценку системы реструктуризации на основе этих критериев;
- выявить способы совершенствования системы реструктуризации ипотечных жилищных кредитов в коммерческом банке.
Объектом исследования в выпускной квалификационной работе является ПАО"ПАО "Банк ВТБ"".
Предметом исследования – операции реструктуризации ипотечных жилищных кредитов в коммерческом банке.
Эмпирическую базу исследования составляют - Правила предоставления и погашения ипотечного кредита ПАО "Банк ВТБ".
Практическая значимость исследования заключается в проведении анализа и выявлении направлений развития банковской системы реструктуризации ипотечных кредитов (на примере ПАО "Банк ВТБ").
Методы исследования. Теоретической основой работы являются работы ученых в сфере современной финансов, банковского дела и денежного обращения. Для решения поставленных задач использована совокупность как общенаучных, так и специальных методов исследования. В частности, в работе использованы такие методы исследования как:
- статистический анализ (для определения, обработки и представления статистических данных по состоянию рынка ипотечного жилищного кредитования);
- финансовой статистики (для расчета графиков погашения долга по ипотечному кредиту до и после реструктуризации);
- графический метод (для наглядного изображения данных и схематического представления основных теоретических и практических положений выпускной квалификационной работы).
Структура работы. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.
ГЛАВА 1. Теоретические и нормативные основы реструктуризации ипотечных жилищных кредитов
1.1. Место и роль ипотечного жилищного кредитования к финансовом секторе
Начнем исследование места и роли ипотечного жилищного кредитования к финансовом секторе с изучения современных научных подходов к пониманию дефиниции "ипотека", которое даст возможность в дальнейшем рассмотреть содержание ипотечного кредитования как одного из видов ссуды, предоставляемых банками физическим лицам, выделить и описать его основные характерные черты. А также, с помощью системного подхода, сформулировать собственное определение "ипотечного кредитования".
В табл. 1 приведено несколько подходов к трактованию очерченной дефиниции, которые на сегодняшний день представлены в ряде научных работ в сфере изучения ипотечного вида кредитования.
Таблица 1
Научные подходы к определению понятия "ипотека"
С помощью системного подхода рассмотрим сущность системы банковского ипотечного кредитования физических лиц как одного из наиболее развитых и распространенных способов покупки недвижимости. В частности, на сегодняшний день, в научных работах уже сформировано значительное количество концепций трактовки сущности системы как научной универсальной категории. Приведем некоторые из них в табл. 3.
Таблица 3
Научные подходы к определению понятия "система"
1.2 Необходимость применения реструктуризации ипотечных жилищных кредитов
Формирование эффективного механизма ипотечного кредитования в стране является одной из главных предпосылок развития национальной экономики. Предоставление кредитными организациями таких кредитов разным типам субъектов хозяйствования позволяет создавать дополнительные источники формирования их прибыли, предоставляет возможность, в первую очередь, физическим лица приобретать собственное жилье и в целом положительно влияет на функционирование ряда отраслей национальной экономики. Рост темпов развития строительной отрасли непосредственно связан с наращением объемов выданных ипотечных кредитов экономическим субъектам.
Согласно позиции М.С. Марамыгина, Е.Г. Шатковской, М.П. Логинова, эффективное функционирование ипотечного механизма позволяет повышать уровень капитализации инвестиционных ресурсов, более эффективно распределять капитал между сферами и отраслями экономики, дает возможность расширить фондовый рынок путем выпуска ипотечных ценных бумаг. Также ипотечный кредит увеличивает инвестиционный потенциал отечественной экономики и в этом заключается его основная экономическая функция. Именно благодаря ипотеке можно существенно повысить инвестиционную направленность национального финансового рынка[1].
В свою очередь, Н.Н. Столбовская, В.М. Мазняк отмечают также, что развитие эффективной системы ипотечного кредитования будет способствовать:
- привлечению долгосрочных финансовых ресурсов национальных и заграничных инвесторов в российскую экономику;
- решению проблемы обеспечения жильем населения;
- активизации рынка недвижимости;
- развитию фондового рынка и рынков финансовых услуг;
- стимулированию развития экономики в целом, в частности строительной и агропромышленной отраслей[2].
Таблица 4
Динамика основных социально-экономических показателей РФ
за 2018-2020 гг.
На основании табл. 1.4, сформулируем основные выводы:
- численность населения уменьшилась на 0,1 млн. чел. (-0,07%) – с 146,9 млн. чел. в 2018 г. до 146,8 млн. чел. в 2020 г., в том числе, численность рабочей силы сократилась на 0,7 млн. чел. (-0,92%) – с 76,1 млн. чел. в 2018 г. до 75,4 млн. чел. в 2020 г.;
- среднедушевые денежные доходы населения (за месяц) выросли на 3,3 тыс. руб. (+10,34%) – с 31,9 тыс. руб. в 2018 г. до 35,2 тыс. руб. в 2020 г., в том числе, среднемесячная номинальная начисленная заработная плата одного работника увеличилась на 8,7 тыс. руб. (+22,19%) – с 39,2 тыс. руб. в 2018 г. до 47,9 тыс. руб. в 2020 г.;
- доля расходов на приобретение недвижимости в денежных расходах населения возросла 0,4 п.п. (+19,05%) – с 2,1% в 2018 г. до 2,5% в 2020 г.;
- жилищный фонд вырос на 149 млн. кв. м общей площади жилых помещений (+4,02%) – с 3708 млн. кв. м в 2018 г. до 3857 млн. кв. м в 2020 г.;
- ввод в действие увеличился на 2,84 млн. кв. м общей площади жилых помещений (+3,59%) – с 79,2 млн. кв. м в 2018 г. до 82,04 млн. кв. м в 2020 г., в том числе населением за счет собственных и заемных средств на 5,5 млн. кв. м общей площади жилых помещений (+16,67%) – с 33 млн. кв. м в 2018 г. до 38,5 млн. кв. м в 2020 г.;
2.2 Критерии выбора способа реструктуризации ипотечных жилищных кредитов (ни примере ПАО "Банк ВТБ")
Активное развитие рынка ипотечного кредитования в РФ привело к ухудшению финансового состояния многих банков из-за обесценивания национальной валюты и возникновения высокой доли просроченных ипотечных кредитов. С целью преодоления негативных последствий необходима разработка эффективных методов их устранения, нацеленных на учет интересов многих участников кредитных отношений.
Реструктуризация – изменение существенных условий по первоначальному договору путем заключения дополнительного соглашения с должником в связи с финансовыми трудностями должника и необходимостью создания благоприятных условий для выполнения им обязательств по активу. Различают несколько сценариев деятельности кредитора при работе с кредитной задолженностью. Реализация мероприятий банка во время реструктуризации может осуществляться путем:
- изменения процентной ставки за кредит;
- полной или частичной отмены начисленных и неуплаченных заемщиком финансовых санкций (штрафа, пени, неустойки) за несвоевременное внесение платежей по кредитной задолженности;
- изменения параметров графика погашения кредитной задолженности (сроков и сумм погашения основного долга, уплаты процентных платежей и комиссионного вознаграждения);
- изменения размера комиссионного вознаграждения.
Среди указанных методов реструктуризации наиболее популярными в ПАО "Банк ВТБ" являются кредитных каникул и трансформация некоторых параметров действующих кредитных сделок.
Итак, формами реструктуризации ипотечных кредитов в ПАО "Банк ВТБ" являются:
1) Изменение графика погашения как основного долга, так и процентов/комиссий (в том числе "кредитные каникулы"). Суть программы реструктуризации ипотечных кредитов в ПАО "Банк ВТБ" заключается в предоставлении заемщику определенного периода отсрочки по погашению обязательств по основному долгу по кредиту без переноса конечной даты погашения кредита. После окончания периода отсрочки погашения основного долга возобновляется, а размер ежемесячных платежей по основному долгу рассчитывается как сумма остатка основного долга на конечную дату периода отсрочки деленная на количество месяцев, оставшихся до конца срока действия кредитного договора. При этом нельзя использовать (заключать дополнительные соглашения к договорам залога (ипотеки). Кредитные каникулы в ПАО "Банк ВТБ" предоставляются на сумму кредита, срок уплаты которой еще не наступил.
Таблица 6
График погашения ипотечного кредита ПАО "Банк ВТБ" по программе "Новостройка" кредита до реструктуризации на 24 месяца, руб.
Список литературы
1. Бадлаева О.А. Оптимизация бизнес-процесса выдачи ипотечных жилищных кредитов // Экономика и предпринимательство. – 2017. – № 2-2 (79). – С. 1172-1176.
2. Банковское дело: учебное пособие: для студентов вуза, обучающихся по направлению подготовки 38.04.08 "Финансы и кредит" / Л.И. Юзвович, Н.Н. Мокеева, Ю.Э. Слепухина и др. – Екатеринбург: Издательство Уральского университета, 2020. – 294 с.
3. Банковское дело и банковские операции: учебник для обучающихся в высших учебных заведениях по направлениям подготовки 38.00.00 "Экономика и управление" / М.С. Марамыгин, Е.Г. Шатковская, М.П. Логинов и др. – Екатеринбург: Изд-во Уральского ун-та, 2021. – 565 с.
4. Безделева И.В. Социальная функция ипотечного жилищного кредита для поколения y // Инновации и инвестиции. – 2019. – № 11. – С. 230-233.
5. Градская С.С. Основные проблемы и пути совершенствования банковского портфеля жилищных ипотечных кредитов // Материалы международной научно-практической конференции. 2017. – С. 66-71.
6. Дегтярев А.Д. Ипотечное кредитование как инструмент решения жилищных проблем в Российской Федерации. сравнительный анализ съема жилья и покупки квартиры в кредит // Стратегии противодействия угрозам экономической безопасности России. – 2019. – С. 179-181.
7. Демичева А.С. Особенности реструктуризации ипотечных жилищных кредитов в 2017 году // Вестник магистратуры. – 2017. – № 10 (73). – С. 73-74.
8. Емельянов В.Е. Теория систем. Основы системного анализа: учебное пособие / Е. В. Емельянов. – Москва: ИД Акад. Жуковского, 2020. – 76 с.
9. Зейналов М.Л. Экономическая эффективность ипотечных кредитов в развитии жилищного строительства // Современная экономика: актуальные вопросы, достижения и инновации. 2020. – С. 125-130.
10. Инструменты финансово-кредитного обеспечения инфраструктурной ипотеки и эффективность ее применения на региональном уровне: монография / Н.В. Алесина, А.М. Балаклеева, Е.Л. Гринько и др. – Москва: Кнорус, 2020. – 344 с.
11. Каджаева М.Р. Осуществление кредитных операций: учебник для использования в образовательном процессе образовательных учреждений, реализующих программы среднего профессионального образования по специальности "Банковское дело" / М.Р. Каджаева, Л.В. Алманова. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва: Академия, 2020. – 267 с.
12. Корева О.В. Институциональные особенности российской модели ипотечного жилищного кредитования // Материалы международной научно-практической конференции, в 2-х частях. – 2019. – С. 225-233.
13. Кострикова А.И. Факторы, влияющие на развитие ипотечного жилищного кредита // Студенческий вестник. – 2017. – № 4-3 (4). – С. 32-35.
14. Кроливецкая Л.П. Банковское дело: учебное пособие для вузов / Л.П. Кроливецкая, В.Э. Кроливецкая, И.В. Солдатенкова. – Санкт-Петербург: Изд-во Санкт-Петербургского гос. экономического ун-та, 2020. – 232 с.
15. Лисицин Л.А. Теория систем и системный анализ: учебное пособие / Л.А. Лисицин, Т.В. Абрамова. – Курск: Университетская книга, 2020. – 119 с.
16. Льготная ипотека для семей с детьми / Государственное казенное учреждение Московской области "Государственное юридическое бюро по Московской области". – Москва: Экономикс Медиа, 2020. – 16 с.
17. Мавлютов Р.Р. Финансы, денежное обращение и ипотека: учебник / Р.Р. Мавлютов. – Волгоград: ВолгГТУ, 2020. – 284 с.