Для торговли ценными бумагами, валютой и драгметаллами на бирже с целью получения прибыли используют брокерский или индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Их открывают у специального брокера с лицензией на работу на фондовом рынке. Вместе с брокерским счетом также создают счет депо (депозитарный счет). Все сделки брокер проводит от лица инвестора на основании заключенного с ним договора. Через брокерский счет проводятся сделки, а на счете депо хранятся купленные ценные бумаги.
Особенности наследования активов с брокерских счетов
Активы с брокерских счетов (акции, облигации и другие ценные бумаги, драгоценные металлы, и денежные средства) наследуются, а вот сам брокерский счёт – нет. Чтобы получить право совершать операции с унаследованными активами, правопреемникам придётся сначала завести собственные три счета: брокерский, банковский и счет депо, после чего брокер выведет активы на них.
После смерти наследодателя брокер приостанавливает все операции и осуществляет хранение ценных бумаг и денежных средств до тех пор, пока они не будут унаследованы или признаны выморочным имуществом.
Зачем нужна оценка брокерского счета?
Для вступления в наследство нужно оплатить госпошлину. Нотариус рассчитывает ее исходя из стоимости имущества. Стоимость должна быть отражена в отчете об оценке, подготовленном оценщиком - членом саморегулируемой организации оценщиков.
Важно учесть, что в состав наследственной массы (ст. 1112 ГК РФ) входят в том числе имущественные права и обязанности наследодателя. То есть, помимо активов, наследник может получить еще и обязанности в виде долгов, например, по маржинальному займу. Принимая наследство, он берет на себя и все обязательства по заключенным сделкам, комиссию за управление, расходы брокера и прочее. Поэтому для вступления в наследство нужна оценка прав и обязанностей для нотариуса по наследственному договору, если он есть. Оценка активов брокерского счета потребуется и при наследовании в порядке очередности.
Проводится оценка на дату смерти наследодателя.
Какие документы нужны для оценки?
Часто наследодатель сам заботливо оставляет наследникам пакет документов о счетах и активах: договор на оказание брокерских услуг, договор доверительного управления, извещение об открытии ИИС, брокерские отчеты, выписки по счетам и прочее. С таким набором наследникам проще найти наследство. Если же документов нет, то всю информацию о наследстве можно получить у нотариуса, которому на нотариальный запрос брокер предоставит информацию по счету.
Для проведения оценки нужно предоставить в оценочную компанию минимальный пакет документов:
- свидетельство о смерти;
- данные заказчика;
- информация о перечне активов на брокерском счете (запрашивается нотариусом у брокера).
- сведения о нотариусе (адрес и ФИО)
Компания «ОК Канцлер» проводит оценку активов брокерского счета в соответствии с Федеральными стандартами оценочной деятельности, а также стандартами оценочной деятельности СРО. Отчет может быть подготовлен как в бумажном, так и в электронном виде. Электронный отчет подписывается усиленной квалифицированной подписью (ЭЦП) и высылается по электронной почте заказчику и нотариусу.
Оценка проводится в любом регионе РФ, онлайн без посещения офиса. Удобно, быстро, безопасно.
Как работают оценщики ОК «Канцлер»?
- критически подходят к сбору информации, используемой для оценки актива;
- досконально анализируют информацию и изучают рынок;
- используют несколько методов оценки для получения объективного результата.
Как заказать оценку для нотариуса?
Написать нам на странице или в мессенджере, менеджер свяжется с вами и задаст уточняющие вопросы. все документы можно в фотокопиях направить также в чате. Отчет получите в электронном виде, затем мы направим его нотариусу.
***
Я благодарю вас за то, что вы были со мной сегодня!
Ещё больше важного и полезного про оценку активов — в моём аккаунте VK. Подписывайтесь!
Выполняем оценку для нотариуса для вступление в наследство, решаем непростые задачи в оценке и экспертизе.
С уважением, Руслан
e-mail: info@ocenkaprav.ru