Традиционно для регистрации ИП требовалось личное посещение налоговой службы и предоставление нужных документов. Несколько лет назад появилась возможность зарегистрировать бизнес через нотариуса. Теперь легче всего открыть ИП можно непосредственно в банке.
Однако перед тем как приступить к открытию ИП, важно разобраться в видах налогообложения, которые доступны предпринимателям. В этой статье мы рассмотрим различные системы налогообложения, доступные индивидуальным предпринимателям, и объясним, как они работают.
Виды налогообложения для индивидуальных предпринимателей
Общая система налогообложения (ОСНО) ОСНО — это стандартная система налогообложения, которая применяется автоматически ко всем ИП, если они не выберут другой режим. Она включает в себя следующие налоги:Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — ставка составляет 13%.
НДС (налог на добавленную стоимость) — ставки варьируются от 0% до 20%, в зависимости от вида деятельности.
Налог на имущество физических лиц — ставка зависит от региона и кадастровой стоимости имущества.
ОСНО подходит для крупных предприятий и тех, кто планирует сотрудничать с организациями, являющимися плательщиками НДС.
Упрощённая система налогообложения (УСН) УСН — одна из самых популярных систем налогообложения среди малого бизнеса. Она имеет две разновидности:Доходы — ставка налога составляет 6%. Подходит для тех, у кого расходы незначительны или сложно документально подтвердить.
Доходы минус расходы — ставка варьируется от 5% до 15% в зависимости от региона. Этот режим выгоден для тех, у кого значительные расходы, которые можно учесть при расчёте налоговой базы.
УСН освобождает предпринимателя от уплаты НДФЛ, НДС и налога на имущество (за исключением некоторых случаев).
Патентная система налогообложения (ПСН) ПСН доступна только для определённых видов деятельности, таких как ремонт обуви, парикмахерские услуги, мелкорозничная торговля и другие. Патент приобретается на определённый период (от месяца до года), и его стоимость рассчитывается исходя из предполагаемого дохода. Преимущество ПСН заключается в отсутствии необходимости вести бухгалтерскую отчётность и сдавать декларации.
Единый налог на вменённый доход (ЕНВД) ЕНВД применялся до 2021 года и был отменён. Он заменён патентной системой налогообложения. Тем не менее, некоторые предприниматели могут продолжать применять ЕНВД до окончания переходного периода.
Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)ЕСХН предназначен для сельскохозяйственных производителей. Ставка налога составляет 6% от разницы между доходами и расходами. Применять эту систему могут только те ИП, чья деятельность связана с производством сельскохозяйственной продукции.
Как выбрать подходящую систему налогообложения?
Чтобы выбрать оптимальный налоговый режим, стоит учитывать следующие факторы:
Вид деятельности. Некоторые налоговые режимы подходят только для определённых видов бизнеса.
Объёмы доходов и расходов. Например, УСН "доходы минус расходы" подойдёт тем, у кого значительная доля расходов.
Регион ведения бизнеса. В некоторых регионах действуют пониженные ставки налогов.
Открытие ИП через банк.
Повторюсь, открытие ИП через банк на данный момент самый эффективный выбор.
Т-банк — один из наиболее удобных банков для бизнесменов. Он функционирует дистанционно, предлагает комфортные сервисы и услуги, а также разработал привлекательные тарифные планы на расчетно-кассовое обслуживание (РКО). Новичкам в бизнесе Тинькофф предлагает бесплатное оформление ИП без визита в офис и налоговую службу.Что включено в услугу регистрации ИП через Тинькофф
Данная услуга предоставляется банком абсолютно бесплатно и без каких-либо условий. Это комплексное предложение, включающее не только получение статуса предпринимателя, но и следующее:
- Консультации по вопросам налогообложения. Начинающие предприниматели, незнакомые с тонкостями налоговых систем или имеющие лишь общие представления о них, зачастую сталкиваются со сложностями при выборе оптимальной схемы. Тинькофф помогает решить эту задачу.
- Консультации по кодам ОКВЭД, которые определяют направление будущего бизнеса. При регистрации в ФНС ИП обязан самостоятельно выбирать коды, изучив соответствующую классификацию и подобрав подходящие для своего дела.
- Непосредственно сама регистрация бизнеса в ФНС. Все процедуры берет на себя Тинькофф, избавляя клиента от необходимости посещать какие-либо учреждения. Более того, госпошлина за регистрацию оплачивается банком.
По завершении процесса клиент получает документы из ФНС, подтверждающие успешную регистрацию ИП. - Автоматическое открытие РКО. Рассчетно-кассовое обслуживание автоматически регистрируется на ваше ИП, что позволяет пользоваться счетом и оплачивать покупки и платежи.
Процесс регистрации
1. Начало регистрации на сайте.
Переходим по ссылке и заполняем данные
Заполняем данные. Выбираем ИП, заполняем номер телефона, ФИО.
2. Ввод личных данных
Откроется форма входа в личный бизнес-кабинет — он выполняется по указанному ранее телефону. После входа увидите поля для заполнения. Первая страница — личные данные ИП. Нужно указать район регистрации бизнеса, свой СНИЛС и электронную почту.
3. Фото или сканы паспорта РФ
После система попросит загрузить фото паспорта — основного разворота и разворота с пропиской. Фото должны быть нормального качества, все данные — хорошо читаемые, без бликов.
4. Выбор кодов ОКВЭД
Далее наступает важный момент регистрации бизнеса через банк Тинькофф — выбор вида деятельности, то есть кодов ОКВЭД. Тинькофф сделал удобную классификацию видов: сначала выбираете вид деятельности, после открываются подвиды на выбор. Указываете столько кодов, сколько считаете нужным для вашей будущей деятельности, но один отмечается как основной.
Подбирайте те коды ОКВЭД, которые наиболее точно описывают вашу предпринимательскую деятельность. Сначала определите номер раздела, потом подраздела и конкретной деятельности. Так как указывать нужно коды минимум из 4 цифр, вписать только категорию не получится.
Если получаете доход по нескольким видам деятельности, укажите сначала основную, по которой зарабатываете больше денег, а потом дополнительные.
Закон не ограничивает количество ОКВЭД. Но не стоит указывать больше 20 кодов, особенно если это не схожие виды деятельности. Если укажете более 30, а потом станете проводить нетипичные операции, налоговая и Центробанк заподозрят вас в мошенничестве.
5. Выбор системы налогообложения
Выбор налогообложения описан в начале статьи.
Если предприниматель хочет сменить систему налогообложения сотрудники Тинькофф помогут с переходом. Они подскажут, что для этого нужно, и сами передадут все документы в ФНС.
6.Ожидание решения
7. Ожидание решения
Все, заполнение заявки завершено. Она уходит в обработку, которая занимает один рабочий день. На экране появляется такое сообщение:
Вскоре вам позвонит представитель банка Тинькофф, которому можно задать любые вопросы об открываемом ИП. После консультирования стороны договариваются о встрече, на которой клиент получает пакет документов по итогу оформления статуса ИП. Обычно это происходит в течение 3-5 рабочих дней после составления заявки.
На указанный при составлении заявки адрес электронной почты предприниматель получит от ФНС письмо с подтверждением регистрации ИП.
Кроме регистрации ИП аналогично может пройти оформление и самозанятый. При составлении заявки нужно указать, какой именно статус нужно получить.
После заполнения заявки она передается на обработку, которая длится один рабочий день. На экране появится уведомление:проверка данных.
Вскоре с вами свяжется сотрудник банка Тинькофф, с которым можно обсудить все аспекты открытия ИП. После консультации назначается встреча, на которой клиент получает комплект документов, подтверждающих оформление статуса ИП. Обычно это происходит в течение 3-5 рабочих дней после подачи заявки.
На электронную почту, указанную при оформлении заявки, придет письмо от ФНС с подтверждением успешной регистрации ИП. Аналогичным образом можно оформить статус самозанятого, указав это при подаче заявки. Также в банке Тинькофф доступна дистанционная регистрация ООО с единственным учредителем. Процедура проходит так же, как и регистрация ИП, однако из-за особенностей данного типа бизнеса она займет чуть больше времени — около 5 дней.
После завершения регистрации
Одновременно с регистрацией бизнеса Тинькофф открывает расчетный счет на имя клиента. Открытие счета осуществляется бесплатно и автоматически. Таким образом, клиент сразу получает статус индивидуального предпринимателя и расчетный счет. Он может немедленно приступать к ведению деятельности, заключать договоры с партнерами и осуществлять безналичные платежи.
Первые три месяца обслуживание расчетного счета предоставляется бесплатно, что дает возможность попробовать его в действии. Впоследствии взимается комиссия в соответствии с выбранным тарифом. Простейший тариф на РКО для малого бизнеса в Тинькофф обойдется всего в 499 рублей в месяц.Если ИП использует упрощённую систему налогообложения (УСН), в качестве бонуса за использование банковских услуг предприниматель получает бесплатный доступ к сервису онлайн-бухгалтерии.
Помимо этого, клиенты получают подарки от партнёров Тинькофф на общую сумму до 500 000 рублей. Это включает скидки на вакансии, рекламные услуги, бухгалтерское сопровождение и многое другое.
Понравилась статья? Подписывайся на канал. Если будут вопросы, добро пожаловать в комментарии