Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Каждый покупатель недвижимости имеет право на возврат денег за ипотеку от государства, что позволит уменьшить сумму ежемесячных платежей по ипотеке.

Можно получить:

• До 260 000 рублей с покупки жилой недвижимости. Например: покупки квартиры, частного дома, комнаты, доли.
• До 390 000 рублей с процентов по ипотеке.

В сумме это дает 650 000 рублей. Супруги могут претендовать на двойной вычет и получить до 1 300 000 рублей с одной покупки.

Вернуть эти деньги можно:

• Через налоговую инспекцию.

После одобрения документов выплату полностью начисляют на ваш счет.

• Через работодателя.

Компания перестанет вычитать из зарплаты налог 13% пока не выплатит всю сумму налогового вычета.

Пример расчета налогового вычета

Максим из Екатеринбурга решился на покупку квартиры в новостройке в своем городе.

Исходные данные:

1. Цена квартиры: 6 000 000 рублей.
2. Сумма ипотеки: 4 000 000 рублей.
3. Ставка по ипотеке: 6% по IT-ипотеке.
4. Срок ипотеки: 30 лет.
5. Годовой доход: 1 800 000 рублей.

Расчет:

1. Имущественный налоговый вычет по покупке недвижимостиМаксимально возможный вычет: 2 000 000 рублей
   Ставка НДФЛ: 13%
   Вычет по покупке квартиры: 2 000 000 рублей * 13%   =   260 000 рублей
   
2. Налоговый вычет по процентам по ипотеке:Максимальная сумма процентов для вычета: 3 000 000 рублей
   Ставка НДФЛ: 13%
   Вычет по процентам: 3 000 000 рублей. * 13%  =  390 000 рублей
   
3. Общий налоговый вычет:Имущественный вычет: 260 000 рублей
   Вычет по процентам: 390 000 рублей
   Итого: 260 000 рублей. + 390 000 рублей.  =  650 000 рублей
   

Расчет выгоды:

Акт приема-передачи квартиры Максим подпишет уже в конце 2024 года, а значит в начале 2025 года получит все отчисления перечисленные в налоговую в 2024 году по ставке 13%. Сумма составит 234 тыс. рублей.

Направив деньги на досрочное погашение с сохранением прежнего платежа, он уменьшит срок кредита на 4 года и сэкономит 940 тыс. рублей на процентах.

Остатки налоговой льготы он будет получать уже меньшими суммами, так как вычет с процентов заемщик получает по факту оплаты банку.

Направляя вычет на погашение кредита, экономия на процентах составит 1 644 000 рублей, а переплата будет снижена на 35,5%.

Порядок получения вычета:

1. Сбор документов:Договор купли-продажи квартиры.
   Документы по ипотеке (договор займа, справка из банка о выплаченных процентах).
   Квитанции и платежные поручения.
   Справка 2-НДФЛ.
   Паспорт.
   
2. Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ:Включите суммы вычетов за покупку квартиры и уплату процентов.
   
3. Подача декларации в налоговый орган:Лично в налоговую инспекцию или через личный кабинет налогоплательщика.
   
4. Получение возврата:После проверки налоговая инспекция переведет деньги на указанный вами банковский счет. Срок проверки и перечисления может занять менее недели.
   

Выгода:

1. Финансовая выгода по имуществу:Вы получите возврат на сумму 260 000 рублей. за покупку квартиры.
   
2. Финансовая выгода по процентам:Вы получите возврат на сумму 390 000 рублей. за уплату процентов.
   
3. Итоговая выгода:Общий возврат: 650 000 рублей.
   

В том случае, если ставка по кредиту стандартная — 20,8%

Если бы у Максима была стандартная ипотека под 20,8%, то экономия от использования вычета увеличилась бы в разы.

Направив 234 тыс. рублей. на досрочное погашение с сохранением прежнего платежа, он уменьшит срок кредита на 15,5 лет и сэкономит 12,6 млн рублей на процентах.

В 2026 году Максим получит еще 226 884 рубля, которые сократят срок еще на 3 года. При этом переплата снизится еще на 2 млн рублей.

В последующие годы он вернет еще 93 465, 86 902 и 8749 рублей.

🖍Общий итог по досрочному погашению — срок сокращен с 30 лет до 10 лет и 9 месяцев, а переплата уменьшена на 73%, с 21 млн рублей до 5,577 млн рублей.

Таким образом, покупатель сможет компенсировать значительную часть расходов на покупку квартиры и проценты по ипотеке, уменьшив свои налоговые обязательства и повысив финансовую эффективность покупки недвижимости.

​​Важно: налоговый имущественный вычет может получить физическое лицо, которое сдает в аренду имущество, например, квартиру, дачу, гараж или машину, и самостоятельно подает декларацию о доходах и платит налог по ставке 13%.

Граждане, которые не могут подать на налоговый вычет, могут воспользоваться правом на взаимозачет налогов по ставке 13%. Например, если вам нужно заплатить налог с продажи недвижимости в размере 200 тысяч рублей, а вы ранее купили квартиру и можете заявить вычет на 260 тысяч рублей, то вы можете уменьшить налог на 200 тысяч рублей, оставив вычет в размере 60 тысяч рублей для использования в будущем.

Налоговый вычет – что это такое

Налоговый вычет по ипотеке — это возможность уменьшить сумму налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который вы платите государству, за счет части расходов на уплату процентов по ипотечному кредиту.

Это право вернуть часть уплаченных налогов или не платить.

В России это позволяет снизить вашу налоговую нагрузку, если вы имеете ипотечный кредит и выплачиваете проценты по нему.

Какие выплаты можно получить от государства при покупке квартиры в ипотеку

При покупке квартиры в ипотеку в России существует несколько видов государственной поддержки и льгот, которые могут помочь снизить финансовую нагрузку. Вот основные из них:

1. Налоговый вычет

- Имущественный налоговый вычет: можно вернуть 13% от стоимости квартиры (но не более 2 млн рублей, то есть максимальная сумма вычета — 260 тыс. рублей).

- Процентный вычет по ипотеке: также можно вернуть 13% от уплаченных процентов по ипотечному кредиту (но не более 3 млн рублей, то есть максимальная сумма вычета — 390 тыс. рублей). Этот способ действует и при кредитовании по льготной ставке.

1. Государственные программы поддержки ипотеки

- Программа льготной ипотеки с господдержкой: сниженные процентные ставки по ипотеке (например, для семей с детьми или молодых семей). В рамках этой программы ставка может быть значительно ниже рыночной.

- Семейная ипотека: для семей, где есть ребенок до 6 лет включительно, ребенок с инвалидностью или 2 и более несовершеннолетних детей. Ставка по ипотеке может быть снижена до 6%.

- Сельская ипотека: ставка от 0,1% до 3% для покупки жилья в сельской местности.

1. Материнский капитал

- Если у семьи есть право на получение материнского капитала, его можно использовать для:

- Уплаты первоначального взноса. Но стоит учитывать, что если покупатель вкладывает Материнский капитал в первоначальный взнос, то и стоимость квартиры уменьшается на сумму от Материнского капитала при заявлении права на вычет.

- Погашения основной суммы долга или процентов по ипотеке.

1. Субсидии для молодых семей

- В некоторых регионах молодые семьи могут претендовать на субсидии от государства для улучшения жилищных условий. Размер субсидий зависит от региона и программы.

1. Субсидии для военнослужащих (Военная ипотека)

- Военнослужащие могут участвовать в накопительно-ипотечной системе, где государство ежемесячно перечисляет средства на специальный счет для погашения ипотеки.

Не применяется только по Военной ипотеке, по которой заемщик не платит платежи. За него их оплачивает Росвоенипотека.

1. Социальные выплаты для определенных категорий граждан

- Государственные программы поддержки отдельных категорий граждан (например, многодетные семьи, ветераны и инвалиды) могут предусматривать дополнительные льготы или субсидии на покупку жилья в ипотеку.

Эти программы могут варьироваться в зависимости от региона, а также условий конкретной ипотеки.

Кто имеет право на вычет

Право на налоговый вычет имеют все граждане РФ, а также резиденты, которые также платят налог под 13%. Все они должны соответствовать следующим условиям:

1. Официально трудоустроены — работодатель платит НДФЛ по ставке 13%.
2. Являются налоговыми резидентами РФ — находятся в России не менее 183 календарных дней в году. Без этого статуса вернуть налог не получится.
3. Недвижимость расположена на территории РФ.
4. Не оформили налоговый вычет на жилье, купленное до 2014 года.
5. Приобрели квартиру/долю в квартире для себя, супруга или своего несовершеннолетнего ребенка.
6. Вышли на пенсию не более трех лет назад. Пенсионеры могут получить налоговый вычет не только за год покупки, но и за последние три года.

Кто не может получить налоговый вычет:

• Неофициально трудоустроенные/безработные.
• Безработные пенсионеры, вышедшие на пенсию более трёх лет назад.
• Самозанятые.
• Студенты.
• Лица в декретном отпуске.

Но как только у этой категории людей появятся отчисления по налоговой ставке 13% они могут ими воспользоваться и начать получение вычета. Срока давности здесь нет.

Сколько денег можно вернуть налоговым вычетом?

При покупке квартиры в ипотеку в России можно вернуть деньги через имущественный налоговый вычет и вычет по процентам ипотеки. Рассмотрим обе части подробнее:

1. Имущественный налоговый вычет:

- Вы можете вернуть 13% от стоимости квартиры, но не более чем от 2 млн рублей.

- Максимальная сумма возврата составляет 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей).

Например, если вы купили квартиру или комнату за 1 400 рублей, то получите налоговый вычет только с этой суммы в размере 182 тыс. рублей.

Добрать вычет с 600 тыс. рублей можно будет при покупке следующего жилья.

1. Процентный вычет по ипотеке:

- Можно также вернуть 13% от уплаченных процентов по ипотечному кредиту, но только от суммы процентов не более 3 млн рублей.

- Максимальная сумма возврата по процентам составляет 390 000 рублей (13% от 3 млн рублей).

Например, покупатель оформил ипотеку с переплатой по графику 4 млн рублей, но максимальный вычет предоставляется только с 3 млн рублей.

Если ипотека была погашена досрочно и реальная сумма процентов составила 1 млн рублей, то вычет можно будет получить только с этой суммы в размере 130 тыс. рублей, а остаток льготы сгорает. Его нельзя перенести или добрать с другой ипотеки.

Общая максимальная сумма возврата:

Если вы покупаете квартиру в ипотеку и ваша сумма покупки и проценты позволяют, можно вернуть:

- 260 000 рублей — по имущественному вычету.

- 390 000 рублей — по процентам ипотеки.

Таким образом, максимальная сумма налогового вычета может составить 650 000 рублей.

Однако если вы уже воспользовались налоговым вычетом при покупке другой недвижимости, то вычет на покупку квартиры может быть использован только на оставшуюся часть до лимита в 2 млн рублей.

Как получить сразу 260 000 рублей?

Одномоментное получение всех 260 000 рублей возможно только в том случае, если ваша зарплата позволяет вернуть весь уплаченный за год НДФЛ. Например, чтобы вернуть 260 000 рублей за один год, ваш годовой доход должен составлять от 2 млн рублей (с которого удержан НДФЛ в размере 260 000 рублей).

Если зарплата покупателя меньше и удержанного НДФЛ не хватает для возврата всей суммы за один год, оставшуюся часть вычета можно получать в течение следующих лет, пока сумма не будет возвращена.

А если это касается пенсионера, который работал в последние 3 года, то он получит такую сумму, если его заработная плата была более 55,6 тыс. рублей.

Пример:

Алла Дмитриевна из Нового Уренгоя год назад вышла на пенсию и решила перебраться поближе к дочери, купив квартиру в Томске. Покупка обошлась 3 млн рублей, из которых 1 млн были ипотечные средства.

Так как доход Аллы Дмитриевны за последние 3 года составил более 2 млн рублей, то она получит сразу всю сумму налогового вычета с покупки (260 тыс.рублей) и сможет погасить четверть кредита.

Если после переезда она будет подрабатывать, то сможет вернуть и 13% от переплаты по ипотеке.

Как получить вычет 1,3 млн рублей

Получить вычет в размере 1,3 млн рублей при покупке квартиры по ипотеке можно, если совместить два типа налоговых вычетов — имущественный вычет на покупку жилья и вычет на проценты по ипотеке, но с учетом особенностей.

Покупка должна быть куплена супругами:

• Они могут подать на вычет совместно, распределив расходы. Каждый из супругов может получить свой имущественный вычет в рамках своих налоговых обязательств.
• Например, если каждый из супругов имеет официальный доход и отчисляет налоги по ставке 13%, они могут в сумме вернуть до 1,3 млн рублей: 260 000 рублей + 390 000 рублей каждый.

Пример:

Муж и жена расширяются и приобретают квартиру за 4 млн рублей в ипотеку с переплатой 3 млн рублей. Они получат только 390 тыс. рублей на двоих. Если процентов более 6 млн рублей, тогда каждый может получить вычет с 3 млн рублей:

• Получить 260 000 рублей имущественного вычета за покупку квартиры.
• Получить 390 000 рублей возврата по процентам.

В итоге оба супруга могут вернуть по 650 000 рублей каждый, что в сумме составит 1,3 млн рублей.

Порядок действий для супругов:

1. Подготовка документов:Договор купли-продажи квартиры.
   Документы, подтверждающие уплату процентов по ипотеке.
   Справки 2-НДФЛ обоих супругов.
   Заявление о распределении вычета между супругами по покупке и процентам.
   
2. Подача налоговых деклараций (3-НДФЛ):Каждый супруг подает свою декларацию с документами.
   Налоговая инспекция проверяет декларации и документы в течение 3 месяцев.
   

Таким образом, возможность получить 1,3 млн рублей налогового вычета возможна только для двух налогоплательщиков, например, супругов, которые купили квартиру в ипотеку ранее не использовали данную льготу.

Когда нет брачного договора

Получение налогового вычета по ипотеке возможно и без брачного договора.

Вот пошаговая инструкция, как это сделать:

1. Убедитесь в праве на налоговый вычет

Чтобы получить налоговый вычет по ипотеке, необходимо соответствовать следующим условиям:

- Официальное трудоустройство. Вы должны быть трудоустроены и уплачивать НДФЛ (налог на доходы физических лиц) по ставке 13%.

- Наличие статуса налогового резидента РФ. Это значит, что вы должны находиться в России не менее 183 дней в году.

- Имущество в собственности. Имущество должно находиться на территории РФ, и вы должны его купить. Если вам его подарили, оно досталось по наследству или благодаря приватизации, то вычет не положен.

1. Соберите необходимые документы

Для получения вычета по ипотечным процентам вам понадобятся следующие документы:

- Договор ипотеки на приобретаемый объект, который подтверждает наличие ипотечного кредита.

- Справка из банка о предоставлении ипотеки и уплаченных процентах.

- Копия паспорта.

- Справка 2-НДФЛ от работодателя.

- Декларация по форме 3-НДФЛ.

1. Подготовьте и подайте декларацию

Для получения налогового вычета вам нужно подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства. Это можно сделать:

- Лично в налоговую инспекцию.

- Онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

1. Заполните декларацию

Заполняйте декларацию следующим образом:

- Укажите данные о полученном ипотечном кредите и уплаченных процентах.

- В разделе о доходах укажите данные о заработной плате и уплаченном НДФЛ.

- В разделе о расходах укажите суммы, уплаченные по процентам по ипотеке.

1. Дождитесь проверки и получения вычета

После подачи декларации налоговая инспекция проведет проверку. Если все данные будут верными, вы получите возврат налога на указанный вами банковский счет.

Особенности для супругов

Если супруги не оформляли брачный договор, то они могут распределить вычеты. Кто и в какой доле получает вычет по покупке определяется однократно, а распределение вычета по ипотечным процентам можно производить ежегодно. Это можно делать каждый год. Вычет получает тот, кто платит проценты по ипотеке. Супруги могут разделить сумму и получать деньги одновременно.

Например, муж работает неофициально, и налоговых отчислений у него нет. Тогда вычет получает только жена.

Потом она уходит в декрет, а муж трудоустраивается и получает вычет за последующие годы.

Позже она выходит из декрета, и вычет супруги делят пополам. Так происходит, пока не погашен кредит: ежегодно муж и жена решают, кто получит вычет.

Каждый из них может получить вычет не более чем с 3 млн рублей, то есть не более чем с 6 млн рублей переплаты на двоих.

Важно помнить, что при отсутствии брачного договора не будет ограничений по тому, кто из супругов должен подавать документы на вычет. Вы можете получить вычет самостоятельно, основываясь на уплаченных процентах по ипотеке.

Если у вас остались вопросы или требуется дополнительная помощь, можно проконсультироваться с налоговым специалистом.

Когда можно подать на вычет после покупки жилья

Налоговый вычет можно получить только после регистрации права собственности. А если приобреталось строящееся жилье, то право появляется в год подписания акта приема-передачи с застройщиком.

Заявление на вычет можно подать в следующем календарном году после регистрации права. Например, если квартира куплена в 2024 году, документы на вычет нужно подавать не ранее 2025 года.

Срок давности для налогового вычета не установлен, поэтому вы можете обратиться в налоговую даже через 5 лет после покупки квартиры или закрытия ипотеки. Однако подать декларацию и вернуть деньги можно только за последние три года.

Каждый год необходимо оформлять отдельную декларацию до полного использования лимита в 260 тысяч рублей.

В каких случаях налоговый вычет не предусмотрен:

• Квартира была приобретена безвозмездно, например, по наследству, приватизации или в дар.
• Квартира была приобретена за счет государства, например, по военной ипотеке или с использованием материнского капитала. Возврат возможен только за вычетом субсидии.
• Материнский капитал идет на первоначальный взнос продавцу — с этой суммы вычет не полагается, если он используется на погашение ипотеки, то можно.
• Сделка купли-продажи происходит между взаимозависимыми лицами, например, близкими родственниками или коллегами.
• Налог не уплачивается или уплачивается по другой ставке, не 13%.

Как быстро деньги поступят на счет

Налоговая служба проверяет декларацию и документы в течение 3 месяцев. За это время они проверяют правильность расчетов, подтверждение права на вычет и отсутствие ошибок в поданных документах.

После завершения проверки налоговая служба обязана в течение 1 месяца перечислить деньги на ваш банковский счет, указанный в декларации.

Если налоговая обнаружит ошибки в декларации или документах, процесс может задержаться, так как вам придется вносить исправления и повторно подавать документы.

Какие документы нужны для получения имущественного налогового вычета?

Если подавать на возврат через личный кабинет налоговой, то понадобится минимум документов:

1. ДКП или ДДУ.
2. Акт приема-передачи.
3. Платёжные квитанции.

Инструкция по самостоятельному оформлению вычета на сайте ФНС:

1. Соберите пакет документов.
2. Зайдите в личный кабинет на сайте ФНС.
3. Получите электронную подпись.
4. Выберите вкладку «Жизненные ситуации» → «Подать 3-НДФЛ» → «Заполнить онлайн».
5. Введите личные и другие данные в открывшуюся форму.
6. Отчет о источниках дохода. Если ваш работодатель уже сделал это, графы заполнятся автоматически.
7. Выберите тип вычета.
8. Проверьте декларацию на наличие ошибок.
9. Введите пароль от электронной подписи и отправьте документы на проверку.

Можно ли получить налоговый вычет с двух квартир

Да, в России можно получить налоговый вычет при покупке двух квартир, но есть важные ограничения, связанные с максимальными суммами вычета.

Покупатель имеет право на вычет по каждой покупке недвижимости, если общая сумма вычета не превышает 2 млн рублей.

Это означает, что вы можете использовать вычет по нескольким квартирам, если общая сумма расходов на покупку всех объектов недвижимости не превышает 2 млн рублей. Максимальная сумма вычета по всем квартирам составляет 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей).

Процентный вычет по ипотеке можно получить один раз в жизни. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет, составляет 3 млн рублей. Это значит, что по процентам ипотеки вы можете вернуть до 390 000 рублей (13% от 3 млн рублей).

Если вы покупаете несколько квартир в ипотеку, то вы можете использовать процентный вычет только один раз, но его можно применить на одну из квартир с наибольшей суммой ипотечных процентов.

Таким образом, имущественный вычет можно получать несколько раз, пока не исчерпаете лимит 2 млн рублей по стоимости квартир, а процентный вычет по ипотеке можно получить только один раз в жизни и на сумму не более 3 млн рублей.

Пoдaйтe oднy зaявкy cpaзy в нecкoлькo бaнкoв нa caйтe etagi.com, чтoбы yвeличить шaнc oдoбpeния ипoтeки.