Делимся интересным кейсом.
Денис Т. торгует ценными бумагами и другими финансовыми активами. Он покупает акции, ПФИ, структурные продукты (ноты, облигации) и т.д. Благодаря грамотно выбранной стратегии сделки на брокерском счете в основном закрываются с прибылью. Клиент пользуется льготой на долгосрочное владение ценными бумагами. Благодаря ЛДВ налог на прибыль от биржевых операций значительно снижается.
Недавно Денис обратился в НДФЛка.ру с просьбой проверить, правильно ли брокер рассчитал и удержал с него подоходный налог. Как-то брокер много удержал налога, как показалось ему.
Эксперт подробно расспросил клиента о сделках, попросил брокерский отчет и другие документы. Выяснилось, что одна компания объявила о банкротстве и не выплатила объявленные дивиденды по структурированным облигациям. Соответственно, эти ценные бумаги оказались бесполезными, и клиент понес убытки. Сам Денис, конечно, знал об этом, а вот брокер, как выяснилось, нет!
Все дело в том, что брокер рассчитывает финансовый результат, ориентируясь на суммы сделок, проходящих по брокерскому счету.
И то, что Денис не получил дивиденды и потерял деньги на облигациях, брокер знать не мог.
Эксперт пересчитал налоговую базу и сумму налога, а также подготовил и отправил в ИФНС налоговую декларацию. В результате на счет Дениса поступил излишне уплаченный налог в размере 350 тыс. рублей
Опытные эксперты НДФЛка.ру проконсультируют по всем вопросам налогообложения инвестиционных доходов, подготовят и отправят налоговую декларацию в ФНС.
*******************************************************************************
Подписывайтесь на наш канал, комментируйте, задавайте вопросы, пересылайте друзьям! Мы всегда рады новым знакомствам!