Каковы критерии отнесения юрлиц и ИП как клиентов банков к группам риска совершения подозрительных операций?
Ответ на этот вопрос дает решение Совета директоров Банка России 24 июня 2022 года.
Давайте читать вместе:
1. Особенности характера деятельности клиента банка:
1) период, прошедший со дня регистрации, изменения наименования или адреса юрлица в ЕГРЮЛ/ЕГРИП,
2) размер уставного капитала,
3) среднесписочная численность,
4) сведения о деятельности в открытых источниках,
5) виды деятельности, подлежащие лицензированию,
6) расположение по адресу, указанному в документах, других юрлиц,
7) факт наличия руководителя по адресу, указанному в ЕГРЮЛ,
8) сведения о недостоверности сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ,
9) решение суда о прекращении деятельности ИП в принудительном порядке,
10) процедура банкротства, нахождение в стадии ликвидации или реорганизации,
11) заключенные гос или муниципальные контракты,
12) наличие данных о юрлице или ИП в реестре недобросовестных поставщиков,
13) ведёт деятельность с юрлицами или ИП, которые отнесены к высокой степени риска,
14) неисполнение нерезидентом обязательств по импортным контрактам, снятым с учета в связи с их переводом на обслуживание в другую кредитную организацию,
15) соответствие деятельности видам деятельности, указанным в ЕГРЮЛ/ЕГРИП, и их количество,
16) соответствие условий заключенных договоров общепринятой рыночной практике,
17) соответствие переводимых нерезидентам денег условиям договоров и объемам фактически импортированных товаров,
18) кредиты и их размер,
19) показатели бухгалтерского баланса, объем НМА, ОС, запасов, кредиторки и дебиторки,
20) показатели ОФР: объемы выручки, чистой прибыли,
21) объем и структура уплаченных налогов и взносов,
22) налоговая нагрузка.
2. Особенности операций по счетам клиента - юрлица или ИП:
А) количество счетов в банках и даты их открытия, в том числе счета, где нет операций,
Б) динамика и период изменения объемов операций по счетам,
В) объем, количество и основания операций по зачислению денег от физлиц, их доля в общем объеме поступлений,
Г) объем и количество операций по эквайрингу, их доля в общем объеме поступлений,
Д) переводы между своими счетами, их доля в общем объеме,
Е) объем и количество платежей, подтверждащих хоздеятельность,
Ж) объем и количество зачислений на счет и выдачи остатков в связи с закрытием счета,
И) соотношение входящих платежей с НДС и исходящих без НДС,
К) наличие связи между поступлениями и списаниями со счета,
Л) объем прихода, с которого снимаются наличные, их доля в общем объеме списаний,
М) списания по исполнительным листам,
Н) объем и основания для перечисления на счета физлиц и доля в общем объем всех списаний со счета,
О) объем, количество и основания снятий, и их доля в общем объеме всех списаний,
П) объем, количество и основания перечислений нерезидентам,
Р) операции по перечислениям на спецсчета по 103-ФЗ,
С) доля операций с юрлицами и ИП, отнесенными к высокой степени риска,
Т) соответствие названия в платежках видам деятельности в ЕГРЮЛ/ЕГРИП,
У) наличие признаков финансирования терроризма.
3. Качество учредителей и руководителя юрлица, ИП:
1) состав участников, структура органов управления юрлица,
2) информация о смене участников и руководителя,
3) наличие руководителя, участника или ИП в реестре дисквалифицированных лиц,
4) сведения в отношении участников и руководителей о владении ими другими предприятиями,
5) сведения о внесении в реестр недобросовестных поставщиков,
6) сколько юрлиц.
4. Критерии оценки аффилированности юрлица (ИП) с другими юрлицам или ИП:
а) аффилированность с теми, кто отнесен к высокому риску,
б) совпадение IP-адресов при отправке платежей.
5. Риски по ПОД/ФТ (115-ФЗ):
1) вид деятельности соответствует высокому или повышенному риску легализации/обналички,
2) характер деятельности соответствует высокому или повышенному риску легализации/обналички (по секторальной оценке).
6. Информация от госорганов:
а) проведение проверочных мероприятий,
б) в отношении участника, руководителя или ИП ведутся оперативно-розыскные мероприятия или следственные действия,
В) наличие сведений о возможном участии юрлица или ИП в противоправной деятельности,
Г) есть сведения о завышении таможенной стоимости товаров, ввозимых через ЕАЭС.
В конце документа очень интересная фраза: критерии могут применяться как самостоятельно, так и в совокупности. При этом критерии, непосредственно не характеризующие подозрительные операции, не являются самостоятельными основаниями для отнесения клиента банка к группе высокой степени риска совершения подозрительных операций.
А какие из всех 6 групп критериев относятся к самостоятельному основанию для отнесения к неблагонадежным? Кто определяет степень самостоятельности этих критериев?
Ну почему так всё размыто, не понятно, и снова «подозрительные»?
Для любителей почитать первоисточник https://cbr.ru/about_br/dir/rsd_2022-07-01_1/
#мспсдохнитварь
#мспnews
#мспживи