В 2018-м году Маргарита, жительница Москвы, с помощью риелтора продала квартиру семье иностранцев.
Стоимость квартиры по договору купли-продажи составила 12 млн.₽
⠀Т.к. 1/3 квартиры принадлежала её дочери, то сделка подлежала обязательному нотариальному удостоверению.
Нотариус направил пакет документов в Росреестр.
⠀Спустя несколько дней от Росреестра поступило положительное решение, переход права собственности был зарегистрирован. Маргарита забрала денежные средства из банковской ячейки.
⠀А спустя почти два года грянул гром…
Продавец квартиры получила письмо из ФНС: «Маргарита и её дочь признаны виновными в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.25 КоАП РФ (Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования).
⠀Нарушение в том, что новые собственники квартиры иностранные граждане и расчёт был совершен наличными денежными средствами.
В соответствии законодательством расчёты по таким сделкам должны проводиться в безналичном порядке.
Штраф за такое нарушение от 3/4 до 100 % всей суммы незаконной валютной операции.
Даже если договор был в рублях все сделки, заключенные между гражданами РФ и иностранными гражданами по закону считаются валютной операцией и соответственно все расчёты должны проходить строго по безналичному расчёту.
⠀Срок давности за подобные нарушения — два года. В данном случае налоговая успела в него уложиться.
Если бы все расчёты по сделке были проведены через аккредитив или депозитный счёт нотариуса, никаких проблем не возникло бы.
⠀Всё опаснее и опаснее становится совершать сделки с недвижимостью из-за последствий допущенных ошибок, недочётов, как в этой ситуации-стоимость ошибки приводит в шок…😱 им назначен штраф в размере 18 млн.₽ (по 9 млн.₽ каждой из них- матери и дочери)