Как избежать проблем с налоговой из-за переезда, найти подходящий банк и правильно оформить договор с самозанятым
Вместе со статусом ИП молодые предприниматели получают много обязанностей: нужно правильно оформить документы, вовремя заплатить налоги, провести бухгалтерские расчёты. Если начинающий ИП этого не сделает, могут возникнуть проблемы с налоговой, а в самом серьёзном случае придётся закрыть бизнес.
Мы попросили предпринимателей рассказать, какие ошибки они совершали на старте. А чтобы вы не оказались в похожей ситуации, детально разобрали их вместе с экспертами Точки.
Ошибка 1. Переплачивают из-за неподходящего налогового режима
В чём ошибка. Предприниматель невнимательно изучил системы налогообложения и выбрал ту, которая не подходит для его бизнеса. В результате отдавал в казну больше, чем нужно.
Анна Баганаева, руководитель онлайн-школы «Академия текста»:
«Когда я запускала бизнес, выбрала для себя УСН — показалось, что это самый выгодный вариант. А потом узнала от знакомой предпринимательницы, что мой бизнес подходит под образовательный патент и я могу платить всего 6–8 тысяч рублей в год. Конечно, я перешла на патентную систему и продолжаю на ней работать, но из-за того, что я изначально выбрала УСН, переплатила около 200 тысяч рублей».
Как избежать. Внимательно изучите все системы налогообложения, в том числе и те, которые на первый взгляд кажутся неподходящими. Затем проконсультируйтесь с бухгалтером или экспертом по налогам или попросите их помочь с оформлением.
Помочь выбрать систему налогообложения и вид деятельности могут в Точке. Специалисты подготовят все нужные документы: платить госпошлину и ходить в налоговую вам не придётся. Услуга бесплатная.
Ошибка 2: Используют личные счета для бизнеса
В чём ошибка. Банк России запрещает использовать личный счёт для бизнеса и частной практики. Если вы всё-таки его используете и об этом становится известно, то банк может отказать в проведении транзакций, наложить ограничения по счёту и запросить пояснительные документы по операциям.
Иногда предприниматели используют личный счёт по незнанию и из-за этого сталкиваются с проблемами. К примеру, контрагенты отказываются переводить оплату на счёт физлица или не получается уменьшить налогооблагаемую базу на бизнес-расходы, пришедшие по личному счёту. А ещё это просто неудобно и вносит путаницу в работу.
Пример: Ирина ведёт онлайн-курсы по копирайтингу и принимает оплату на личную карту. Она получает авансы, тут же тратит деньги на еду и одежду и ещё до того, как курсы начались, остаётся без денег. У Ирины регулярно возникают кассовые разрывы, поэтому если кто-то из клиентов просит вернуть деньги или случается форс-мажор, приходится брать новые авансы или занимать у друзей.
Как избежать. Если вы собираетесь работать с безналичным расчётом, важно открыть расчётный счёт в банке. Это можно сделать в любой момент. Если хотите перестраховаться, можете сделать это сразу при регистрации ИП. Расчётный счёт даёт много возможностей, например, можно участвовать в тендерах или получить доступ к эквайрингу.
Ошибка 3. Выбирают неподходящий банк
В чём ошибка. Предприниматель торопился начать бизнес и открыл счёт в первом попавшемся банке. А затем понял, что условия для ИП в нём не выгодны, а сервис не заточен под предпринимателей.
Анастасия Эйнгорн, основатель школы ораторского мастерства РечьРечьРечь:
«Мне нужно было быстро открыть счёт для бизнеса и я обратилась в один из крупнейших банков. У меня уже был открыт там счёт для физлиц, и я подумала, что это будет удобно. Но оказалось, что в этом банке слабая онлайн-бухгалтерия для бизнеса, выводить средства можно только в определённое время, а по выходным сделать это нельзя».
Как избежать. Обратиться к проверенному бухгалтеру. Профессионалы ведут отчётность и часто знают об условиях вывода денег и партнёрских программах в разных банках, поэтому могут дать совет. Также можно самому изучить разные предложения. Обращайте внимание на банки, которые нацелены на работу с предпринимателями. Если вы уже выбрали неподходящий банк, можно его поменять.
Ошибка 4. Не соблюдают закон о рекламе
В чём ошибка. Предприниматели запускают смс-рассылки или начинают рассылать другую рекламу без согласия покупателя. За это могут оштрафовать на сумму до 500 тысяч рублей.
Как избежать. Получить письменное или электронное согласие клиента на рассылку и сохранить его на случай проверки.
Анна Антименкова, юрист Точки:
«Ещё одно распространённое нарушение закона о рекламе — использование “самый”, “лучший” или “№1”. Использовать такие характеристики без доказательств, например, опросов или исследований, нельзя — могут оштрафовать. Чтобы избежать претензий ФАС, многие компании добавляют слова “пожалуй” или “возможно”».
Ошибка 5. Не сообщают в Роспотребнадзор о начале работы
В чём ошибка. Если ИП начал работу по определённым ОКВЭД, надо уведомить об этом Роспотребнадзор. Проверить, есть ли ваш ОКВЭД в списке, можно в перечне постановления правительства. Иногда предприниматели не знают об этом и им приходится платить штрафы от 3 до 5 тысяч рублей. Малому и среднему бизнесу штраф могут заменить на предупреждение.
Как избежать. Успеть подать заявление после регистрации ИП и до начала ведения предпринимательской деятельности. Если изменился ваш фактический адрес или адрес места, где вы работаете, надо сообщить об этом в течение 10 дней.
Пример: предприниматель Василий собирается ремонтировать обувь. 1 февраля 2022 года он зарегистрировал ИП с соответствующим ОКВЭД 95.23. А фактически ремонтировать обувь Василий начал 3 марта, когда к нему пришёл первый клиент. Значит, предприниматель должен был подать уведомление с 1 февраля по 3 марта 2022 года.
Если при регистрации ИП вы выбрали несколько ОКВЭД из перечня, но заниматься этими видами деятельности не планируете, сообщать в Роспотребнадзор о них не надо.
Ошибка 6. Не используют налоговые каникулы
В чём ошибка. Предприниматели не знают, что им положены налоговые каникулы — период, во время которого ИП на УСН и ПСН могут не платить налоги. Это касается ИП, которые зарегистрировались впервые и работают в производстве, услугах, социальной или научной сфере. Список надо уточнять в ФНС вашего региона, потому что каждый субъект РФ устанавливает свой перечень.
Важно: налоговые каникулы касаются только налогов на УСН и ПСН. Страховые взносы и другие налоги (например, транспортный или имущественный) нужно будет заплатить.
Как избежать. Проверить, имеете ли вы право на налоговые каникулы для ИП, и оформить их. Для этого ИП на УСН надо указать в декларации налоговую ставку 0% и упомянуть региональный закон, на основании которого можно воспользоваться льготой. ИП на ПСН надо указать в заявлении на применение патента налоговую ставку 0% и сослаться на региональный закон о налоговых каникулах.
Ошибка 7. Работают с самозанятыми вместо штатных сотрудников
В чём ошибка. Предприниматель решает нанять самозанятого, чтобы сэкономить. Но по факту иногда самозанятый трудится наравне со штатными сотрудниками: выходит на службу по графику, регулярно появляется в офисе и подчиняется внутреннему распорядку. Если налоговая или трудовая инспекция узнают об этом, штрафов не избежать.
Анна Антименкова, юрист Точки:
«Если предприниматель подменяет трудовые отношения гражданско-правовыми, ему грозит штраф: для должностных лиц от 10 до 20 тысяч рублей, для ИП от 5 до 10 тысяч рублей, для организаций от 50 до 100 тысяч рублей. А если нарушение зафиксируют, договор переквалифицируют в трудовой и обяжут доплатить налоги и страховые взносы».
Как избежать. Изучить, как законно работать с самозанятыми и ИП. В договоре со сторонним специалистом прописывайте дату начала и окончания работы и избегайте пунктов, которые могут указывать на то, что сотрудник работает наравне со штатными. Например, не должно быть испытательного срока, социального пакета и доплат за сверхурочную работу.
В телеграм-канале Справочной больше полезных материалов для бизнеса, открытые комментарии для нетворкинга и прямые эфиры с экспертами. Подписывайтесь!