Если у вас есть ИИС, вы имеете право на льготы от государства. Показываем по шагам, как получить налоговый вычет онлайн на сайте Федеральной налоговой службы.
Кратко: Нужно собрать документы, создать электронную подпись в личном кабинете налогоплательщика, заполнить декларацию и указать счет, на который налоговая переведет деньги. После этого останется только дождаться поступления на указанный счет.
Какой вычет можно получить по ИИС
Главный плюс ИИС в налоговых льготах: можно получить один из двух типов вычета на выбор — А или Б. Для этого нужно соблюсти несколько основных условий:
- пополнить счет на любую сумму, но до миллиона рублей в год;
- не выводить деньги с ИИС в течение трех лет;
- иметь только один ИИС;
- не менять тип вычета в период действия ИИС.
Разберемся подробнее в типах вычетов.
Тип А – это ежегодная льгота на взносы. При этом типе вычета налоговая вернет 13% от суммы, которую инвестор внес на ИИС за год. Сумма возврата по такому вычету не может быть больше 52 тысяч рублей в год — это 13% от 400 тысяч рублей. То есть при пополнении ИИС на 500 тысяч, налоговая все равно вернет только 52 тысячи рублей.
Вычет по типу А подходит тем, кто платит НДФЛ. Например, сотрудникам компаний или ИП, если они платят себе зарплату. Его можно оформлять каждый год или один раз за несколько лет.
Еще одно ограничение: государство не сможет вернуть больше денег, чем инвестор заплатил в бюджет. Если работодатель перечислил за инвестора НДФЛ в сумме 35 тысяч рублей за 2020 год, то налоговая вернет только 35 тысяч рублей.
Тип Б — это вычет на доход. Он предполагает, что через три года инвестор будет освобожден от налога на прибыль по ИИС. Исключением являются дивиденды получаемые на ИИС, с этих доходов в любом случае будет удержан НДФЛ. Такой тип вычета обычно выбирают инвесторы, которые не платят НДФЛ или если у них активная стратегия и они пополняют ИИС больше, чем на 400 тысяч рублей в год.
Вычет типа А можно оформить через сайт ФНС. При этом, если инвестор подал заявление на такой вычет, изменить решение и воспользоваться вычетом типа Б уже нельзя.
Когда подавать на вычет
Во время текущего года можно оформить вычет за прошлый год. Например, уже в начале 2022 года можно подавать документы на вычет по ИИС за 2021 год.
Собрать документы и загрузить их на сайт налоговой можно когда угодно, четкой привязки к датам нет. Главное — успеть уложиться в три года с момента первого отчетного года. То есть крайний срок подачи декларации за 2021 год – 31 декабря 2024.
Шаг 1. Подготовить документы
Чтобы оформить вычет типа А онлайн, потребуется отсканировать и загрузить на сайт ФНС:
- Уведомление об открытии ИИС. Его можно скачать в личном кабинете сервиса Газпромбанк Инвестиции.
- Справку о доходах и суммах налога физического лица — 2-НДФЛ. Если работодатель отчитался за нужный период перед налоговой, данные уже есть в системе налоговой службы. Вы увидите их в личном кабинете. Если нет — справку нужно запросить в бухгалтерии по месту работы.
- Подтверждение о внесении средств на счет. Вам нужно подтвердить налоговой, что вы вносили деньги на ИИС. Для этого подойдут платежные поручения из банка, где отражен перевод на счет, или подтверждение о пополнении счета от брокера.
- Брокерский отчет. Предоставляется в дополнение к платежным поручениям о пополнении ИИС из банка. Отчет можно запросить в личном кабинете сервиса Газпромбанк Инвестиции.
Шаг 2. Зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика
Если регистрации на ресурсе еще нет, ее можно оформить, выбрав удобный вариант:
- Войти, используя учетную запись портала Госуслуги.
- Получить логин и пароль в ФНС. Для это нужно прийти в любое отделение лично с паспортом гражданина РФ.
- Сделать электронную подпись в любом сертифицированном отделении Минсвязи.
Самый простой способ — использовать аккаунт Госуслуг.
После авторизации откроется главная страница личного кабинета налогоплательщика. Здесь необходимо создать электронную подпись.
Шаг 3. Оформить электронную подпись
Для создания электронной подписи нужно:
- Нажать на свое имя в верхней части страницы и попасть в личный профиль.
2. Пролистать верхнее меню вправо, выбрать пункт «Получить ЭП», а следом — выбрать вариант хранения электронной подписи.
3. Заполнить данные формы и отправить запрос.
4. Электронная подпись будет официально зарегистрирована через несколько дней и будет действовать больше года.
Шаг 4. Заполнить форму 3-НДФЛ
Сначала нужно открыть главный экран кабинета налогоплательщика.
- Зайти в раздел «Жизненные ситуации».
2. Выбрать пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ».
3. Нажать «Заполнить онлайн», если готовой декларации нет.
4. Заполнить поля данными из справки 2-НДФЛ. Рядом со знаками вопросов есть подсказки, которые помогут в правильном оформлении.
5. На следующем экране нужно отметить пункт «Инвестиционные налоговые вычеты»
6. На появившейся странице в полях «Сумма вычета, предоставленная в упрощенном порядке» и «Сумма средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет, принимаемая к вычету» нужно ввести сумму, внесенную на ИИС за последний год. Потом следует отметить вариант «Да» после «Вычет предоставлен в упрощенном порядке». Остальные поля надо оставить пустыми — на следующем экране отобразится сумма возврата налогового вычета.
7. Последний этап — прикрепить документы, ввести пароль от ЭП и отправить декларацию в налоговую службу.
Шаг 5. Отправить заявление о возврате вычета и реквизиты
Сразу после подачи декларации сервис предложит подать заявление о возврате вычета и указать реквизиты, на которые придут деньги.
Онлайн-формат подачи декларации и оформления вычета удобен тем, что для его оформления не нужно идти в налоговую. Вычет можно оформить в выходные или праздничные дни и в любое время суток.
Самый долгий этап — подготовка: сбор документов, регистрация в личном кабинете и создание электронной подписи. Оформлять вычет в следующий раз будет быстрее и займет 5–10 минут.
Если у вас еще нет ИИС, вы можете открыть его в приложении Газпромбанк Инвестиции. Переходите в приложение, открывайте ИИС, и уже в следующем году сможете получить по нему налоговый вычет.
