Федеральным законом от 04.03.2022 № 31-ФЗ внесены изменения в КоАП РФ. В частности, кодекс дополнен статьей 15.273, устанавливающей ответственность за административное правонарушение в виде совершения в интересах юридического лица сделок или финансовых операций с имуществом, полученным преступным путем. Речь идет о сделках, которые совершаются с целью вывести из тени, а затем ввести в хозяйственный оборот, придать правомерность владению, пользованию и распоряжению «отмытыми» деньгами или иным имуществом.
За что накажут?
Как следует из примечания к ст. 15.273 юридическое лицо признается виновным и несет административную ответственность в случаях совершения в его интересах административного правонарушения:
- физическим лицом, которое уполномочено (по закону, учредительными документами, договором или доверенностью) совершать действия от имени указанного юридического;
- физическим лицом, занимающим должность в органах управления юридического лица или органах, осуществляющих контроль за финансово-хозяйственной деятельностью юридического лица (ревизионных комиссиях);
- бенефициарным владельцем этого юридического лица в значении, определенном п. 8 статьи 61 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Напомним, что в целях п. 8 ст. 61 под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.
Как накажут?
За совершение в интересах организации перечисленными лицами административного правонарушения предусмотрено:
- наложение административного штрафа на юридических лиц в размере до трехкратной суммы денежных средств, стоимости иного имущества, являющихся предметом административного правонарушения, с конфискацией денежных средств или иного имущества либо без таковой, или
- административное приостановление деятельности на срок до 30 суток с конфискацией денежных средств или иного имущества либо без таковой.
Административный штраф должен быть уплачен не позднее семи дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу (ч. 1.4 ст. 32.2 КоАП РФ).
Имущество, полученное в результате совершения административного правонарушения, может быть добавлено к имуществу, приобретенному законным путем. В таком случае конфискована может быть только часть имущества, незаконно введенная в оборот (ч. 5 ст. 3.7 КоАП РФ).
Наложить арест на имущество вправе судья, в производстве которого находятся дела об административных правонарушениях, предусмотренных статьями 15.273 и 19.28 КоАП РФ. Судья будет выносить решение на основании мотивированного ходатайства прокурора или лица, уполномоченного возбуждать дела об административных правонарушениях по рассматриваемой статье. Ходатайство должно направляться судье вместе с протоколом об административном правонарушении. Если правонарушение совершено за пределами РФ, дело будут рассматривать по месту нахождения органов, возбудивших указанное дело.
Судья должен будет рассмотреть дело не позднее следующего дня после его поступления.
Привлечь к ответственности организацию за совершение в ее интересах административного правонарушения можно при условии, что не истек срок давности совершения нарушения. Для рассматриваемого правонарушения постановление может быть вынесено до истечения трех лет со дня совершения.
Законодатель предусмотрел еще одно наказание. Неприменение принудительных мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества по законодательству о специальных экономических и принудительных мерах влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от 300 000 до 500 000 руб.
Принятые меры направлены на то, чтобы привести российское законодательство в соответствие с международными правилами об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма.
Гарантии освобождения от ответственности
В то же время, законодатель предусмотрел гарантии освобождения от административной ответственности декларантам, а также лицам, информация о которых содержится в специальной декларации, поданной в ходе четвертого этапа амнистии капиталов. Срок четвертого этапа амнистии - с 14.03.2022 по 28.02.2023 года.
Освободить от административной ответственности могут также юрлиц, способствовавших выявлению рассматриваемого правонарушения, проведению административного расследования и (или) выявлению, раскрытию и расследованию преступления, связанного с данным правонарушением.
Закон № 31-ФЗ вступит в силу по истечении 180 дней после дня его официального опубликования.
#административная ответственность #административное правонарушение #административное наказание #административный штраф #конфискация #конфискация имущества #судебная практика #амнистия капиталов