План-фактный анализ в 1С

Затрагиваем план-фактный анализ в 1С: что это такое, кому и зачем нужен, а также какие выводы мы сможем сделать!

В любом бизнесе, особенно в производственном и в услугах — руководитель обязан контролировать рабочие процессы и конкретно «планировали сделать» и «реально сделали». Ведь от этого зависит то как компания будет работать в дальнейшем.

Скажем, есть пекарня. В общем, производство. Руководитель планирует за месяц сделать одно количество хлеба, тортов и макарон. После ему нужно изучить сколько:

• сделано реально,
• количество потраченной муки-воды-соли-сахара, бьются ли реальные расходы с нормами расхода на блюда,
• сколько было продано, то есть провести товарную аналитику.

В общих чертах это и есть план-фактный анализ.

Для чего используют план-факт

Отчёты план-факта помогают ответить на вопросы:

• Почему не выполнили план (или перевыполнили).
• Из-за чего одни отделы работают хуже.
• Как составить план работ и определить KPI.
• Какое состояние с материалами и сырьём.
• Разобраться с перемещением денежных потоков, расхдодных и доходных статей.

По сути, план-фактный анализ — помогает определить бюджет и планы предприятия, визуализирует реальную пропускную способность предприятия, разобраться с эффективностью отделов.

Проводим план-фактный анализ в 1С

Анализ проводим в конце месяца, или другого отчётного периода. Алгоритм примерно следующий:

1. Берём производственные показатели, считаем абсолютные и относительные отклонения.
2. Выделяем промежуток отклонений.
3. «Красим» положительные и отрицательные отклонения, чтобы сразу обратить внимание на то, что выходит за промежуток.
4. Создаём факторную модель.
5. Каждый проблемный участок анализируется аналитиками.
6. Детально формируем структуру себестоимости.
7. Анализируем статьи расхода, особенно те, что претерпели наибольшее изменение.

Детализируем все интересные места и разбираемся с причинами нарушения баланса. Тогда будет ясно, что нужно сделать для соблюдения плана.

Оригинальная статья: https://interlogika.ru/blog/tpost/ubdbty69n1-plan-faktnii-analiz-v-1s

Читайте дополнительно:

7 первых результатов внедрения панели KPI в нашей компании

Как мы начинали внедрять систему KPI