Если на вашу карту переводятся деньги от физических лиц, то налоговая инспекция в некоторых случаях может посчитать это как получение дохода и прислать счет на уплату налога.
Сведения о движении денежных средств на счетах граждан - это давно уже не тайна для Федеральной налоговой службе. А обнаружив регулярное поступление денег от организации, не являющейся работодателем владельца банковского счета или переводы от граждан, налоговая может заподозрить получение незадекларированного дохода и потребует разъяснить ей эту ситуацию.
- Однако у налоговых органов нет прямого доступа к банковским счетам граждан. Такие сведения они могут получить только по специальному запросу при проведении налоговых проверок.
Банки обязаны в трехдневный срок передавать в ФНС по её запросу информацию о поступлении денег на банковские карты и расчетные счета граждан. А если цели переводов денег будут не определены, то они будут признаваться доходом граждан, который должен облагаться налогом НДФЛ и штрафом за утаивание доходов в размере 20%.
Нужно ли бояться переводов на банковскую карту
Бояться поступления денежных переводов на вашу банковскую карту не нужно, так как налогом на доходы облагаются только те переводы, которые поступили в счет оплаты товаров или оказания услуг. А остальные денежные поступления, такие как: подарки, возврат долга, алименты и прочие приходы (ст. 217 НК РФ), подоходным налогом не облагаются.
Кроме того, любые переводы на вашу банковскую карту или расчетный счет в банке по умолчанию не подлежат налогообложению, до тех пор, пока налоговая служба не докажет обратного. Это разъяснено в информационном письме ФНС №БС-3-11/4252@.