Как налоговая находит бизнес в интернете

Найти нелегальный бизнес сейчас просто: спасибо соцсетям и многочисленным онлайн-сервисам..

Незаконное предпринимательство

Это когда человек что-то продает и регулярно получает с этого доход, но государству об этом не рассказывает. Даже если он платит налог, но без регистрации, то тоже является нарушитель.

Группы риска

Кто чаще всего интересует налоговую:

• строители, перевозчики, сантехники;
• кондитеры, парикмахеры, мастера маникюра, массажисты;
• арендодатели;
• те, кто перепродает товары.
• консультационные услуги

Что выдает бизнес в сети

• Сай, страница в соцсети, в которых есть явное описание услуг, например "Торт на заказ", "Ремонт" , "Маникюр на дому" и т.д.
• Большое количество подписчиков
• Указан прайс-лист товаров и услуг
• Товары, услуги с описанием и фотографиями
• Контакты, по которым можно сделать заказ
• Жалобы клиентов, которые оставляют злобные комментарии и отзывы о сервисе и качестве услуг
• Недвижимость в количестве больше одной штуки, по которой не декларируются доходы, — повод для подозрений о сдаче жилья в аренду.
• Движения по банковским  счетам в зоне доступа налоговой и банков.. Характер операций определить несложно: частота платежей, их назначение, подозрительные изменения. Налоговая попросит выписку у банка и будет внимательна скорее не к суммам, а характеру транзакций.

Если сотрудник налоговой под видом покупателя приходит к предпринимателю, то паниковать рано. Рейд или контрольная закупка налоговым кодексом не закреплена. Инспекторы не могут требовать на этом этапе деклараций.

Но могут пригласить в ИФНС для пояснений. Игнорировать приглашение не надо. За неявку назначат штраф. На встрече сотрудник налоговой предоставит доказательства и попросит подать декларацию 3-НДФЛ, заплатить НДФЛ.

Если вину доказали

Чаще всего предприниматели отделываются административным штрафом, реже — налоговыми начислениями, до уголовной ответственности дело обычно не доходит:

• Административная: штраф от 500 до 2500 рублей (ст. 14.1 КоАП).
• Налоговая: выплата налогов по максимальной ставке и НДС, штраф 10% от дохода (но не меньше 40 тыс. рублей), штраф до 40% от суммы неуплаченных налогов и страховых взносов (ст. 116 и ст. 122 НК).
• Уголовная: если гражданам или государству нанесен ущерб от 3 млн рублей, то штраф до 300 тыс. рублей или доход за период двух лет. Если от 12 млн рублей, то штраф до 500 тыс. рублей, лишение свободы до 5 лет (ст. 171 УК).

Что делать?

Мотивацию «нелегальных» предпринимателей можно объяснить экономией на налогах, но как правило, это просто незнание налогового законодательства и нежелание взаимодействовать с государством. . Но что хуже: добровольно платить налоги или нервничать, что следующий покупатель может оказаться инспектором?

Для малого бизнеса выходом может стать самозанятость: минимальная налоговая нагрузка и автоматизированная уплата налогов, регистрация индивидуальным предпринимателем и выбор оптимальной системы налогообложения.

Если сомневаетесь или нужна помощь в выборе системы налогообложения, пишите. Помогу разобраться)