Дебиторская задолженность предприятий России растет умопомрачительными темпами. За 2 последних года рост составил более 30% — сейчас объем просроченных долгов составляет 27 трлн рублей. Причина ясна — кризис. «Провалы» в экономике всегда сопровождаются увеличением долгов. Как заставить должников выполнить обязательства. Рассказываю.
Эксперты утверждают — 30-40% организаций проходят через кассовые разрывы, которые связаны с крупными транзакциями, например, погашением кредитов или налоговыми выплатами. Часто причиной неплатежей становятся ошибки в документах и договорах. Но главная причина — экономический кризис. Владельцы компаний задерживают оплату по счетам, чтобы компенсировать убытки. В конечном итоге долги растут как снежный ком.
Если вы видите, что у ваших контрагентов нарастают суммы неплатежей, нужно провести риск-анализ. Исследование поможет оценить реальное финансовое состояние компаний, чтобы выбрать пути воздействия на разорившихся контрагентов.
Способ 1. Реструктуризация
Допустим, вы провели финансовый анализ и увидели, что должник столкнулся с временными проблемами. Тогда стоит вступить с владельцем организации в переговоры. Нужно зафиксировать размер задолженности, сверить расчеты, составить об этом акт, перепроверить документы, показывающие размер задолженности (закладные, АВР, оказанние услуг), договориться о новом графике выплаты долгов. Возможно, придется пойти на уступки должнику — перенести сроки погашения задолженности, изменить условия договора, скорректировать арендные платежи. Кстати, в рамках реструктуризации контрагент имеет право требовать дополнительные гарантии. Например, предоставления залога или личного поручительства бенефициаров юрлица.
Способ 2. Отступное
Это процедура, по которой вместо возврата денег контрагент передает кредитору имущество. Но есть нюанс — активы должны быть полностью ликвидны, важны для должника и не быть обеспечением по другим обязательствам. В соглашении по отступному нужно прописать волю сторон, сроки, размер и порядок передачи прав на имущество. Чаще всего проблемы возникают при отсутствии в документах важных пунктов. Например, не прописан порядок перехода прав собственности на активы, не указано, с какого момента прекращаются обязательства по ранее заключенным договорам.
Как показывает моя практика, судебная система при возникновении разногласий по отступному часто принимает сторону контрагентов. Поэтому подстрахуйте себя — внимательно перепроверьте соглашение. В идеале стоит обратиться к опытному адвокату, который учтет «подводные камни».
Способ 3. Переуступка долга
Если выяснится, что должник не сможет погасить задолженность, так как находится в состоянии, близком к банкротству, при этом расходы на судебное взыскание будут слишком большими, стоит пойти на хитрость. Пригрозите контрагенту, что уступите права требования долга коллекторскому агентству.
Способ 4. Применение силы
Опасный, но действенный способ. Сообщите в правоохранительные органы о неплатежах или «нечистоплотности» учредителей фирмы. Но если у правоохранителей появится свой интерес к ликвидации должника, то ваши шансы на возврат долга стремительно упадут.
Способ 5. Судебный иск
Это крайняя мера, которую следует применять, если все остальные не дали результата. Чтобы выиграть, тщательно подготовьтесь к заседанию. Соберите доказательную базу, подготовьте копии договоров, оцените слабые и сильные стороны контрагента, обратитесь за помощью к адвокату. Если у вас получится победить, не спешите радоваться. Судебный акт еще нужно привести в исполнение. Процесс пойдет быстрее, если «надавить» на должника, например, возбудить процедуру банкротства.
Даже если у контрагента нет денег на счетах и активов, постарайтесь извлечь хоть какую-то пользу из ситуации. Отнесите безнадежную задолженность к убыткам — так вы снизите налогооблагаемую базу при уплате налога на прибыль.