Согласно ежегодному отчёту «Глобального форума», опубликованному 17 ноября, автоматический обмен налоговой информацией принёс более 112 млрд евро в виде дополнительных налоговых поступлений.
Система автоматического обмена налоговой информацией была создана ОЭСР в 2014 году. Россия присоединилась к ней в 2018. Согласно принятому стандарту собирать и передавать своим властям сведения о счетах для последующего международного обмена должны все финансовые организации, в т.ч. банки, брокеры, некоторые виды страховых компаний и т.п. Собираются данные о счетах «подотчётных» физических лиц (если владелец является иностранным резидентом) о корпоративных «подотчётных» счетах (если они прямо или косвенно контролируются подотчётными лицами). Интересно, что любая юрисдикция может объявить «принцип невзаимности», то есть она принимает на себя отправлять запрашиваемые сведения, но не планирует получать аналогичные данные из других юрисдикций (это имеет смысл для офшорных юрисдикций, так как их резиденты освобождены от уплаты налогов).
Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией в налоговых целях, который работает при поддержке ОЭСР и G20, является ведущей международной организацией, занимающейся прозрачностью в налоговых вопросах и стандартами международного обмена информацией. Насчитывает уже 163 юрисдикции.
Согласно представленному отчёту в 2020 году 102 юрисдикции обменялись сведениями о более чем 75 млн финансовых счетов по всему миру, что составляет около 9 триллионов евро в активах. Почти 90% юрисдикций, получивших информацию, сообщили, что использовали её для соблюдения налогового законодательства и правоприменения.
Ожидается, что к 2024 году количество стран, участвующих в автоматическом обмене налоговой информацией, увеличится до 120. В 2022 году планируют присоединиться Албания, Казахстан, Кения, Мальдивы, Марокко, Эквадор, Ямайка. В 2023 году – Иордания, Молдова, Таиланд, Черногория, Уганда, Украина. А в 2024 – Грузия и Руанда.
Но есть и страны – участницы Глобального форума, которые ещё не приняли на себя обязательства начать обмен информацией.
Мы много лет проверяем не только российских, но и зарубежных контрагентов. Получаем выписки и документы из разных государственных реестров, апостилируем документы. Проверяем недвижимость. Регистрируем компании. Исправляем ошибки в ЕГРЮЛ. По всем вопросам, пожалуйста, обращайтесь к специалистам Делового центра "ДИНЕКА" www.dineka.ru . И не забудьте подписаться на наш канал :)