Обсудим сколько тратит фрилансер на уплату налогов и взносов. А также подсчитаем, насколько его расходы отличаются от трат офисного работника.
В прошлой части мы рассчитали, сколько средств понадобится фрилансеру, чтобы обустроить себе комфортное рабочее место со всей необходимой мебелью и техникой. А также рассказали, как на этом можно сэкономить.
Если необходимость подобных трат опциональна и новая мебель понадобится далеко не каждому, то налоги и взносы обязан платить каждый фрилансер. А различаться они будут в соответствии с его налоговым статусом.
Давайте посмотрим в цифрах.
Налоги
Обязательная статья расходов — налог на доход. При официальном трудоустройстве или работе по договору подряда работодатель платит налог за сотрудника. Сейчас НДФЛ составляет 13%.
Самозанятый платит за себя сам, зато ставки ниже:
· 6% — с доходов, полученных от ИП и юрлиц;
· 4% — с доходов от физлиц.
Еще один плюс: вы платите налог лишь по факту получения дохода. Если ничего не заработали, платить не надо.
Платить налоги удобно в личном кабинете ЮSelf. Еще тут можно встать на учет в налоговой или сняться с него, отправлять ссылки для переводов клиентам и получать переводы на свой кошелек, быстро создавать и редактировать чеки. Сервис бесплатный.
Но если ваш доход превышает 2,4 млн рублей за год или если для работы вам необходимо нанять сотрудников, то вы не можете быть самозанятым: нужно открывать ИП.
Подробнее об условиях и ограничениях для самозанятых в 2021 году читайте в нашем материале.
Юридические расходы
Крупные компании предпочитают работать с фрилансерами, у которых есть ИП: так бизнес экономит на уплате налогов. Поэтому, если вы планируете брать большие заказы и много зарабатывать, без ИП не обойтись.
Чтобы стать ИП, нужно заплатить госпошлину и каждый год уплачивать взносы в Пенсионный фонд и ФОМС, даже если деятельность не ведется. Для безналичной оплаты по договорам понадобится расчетный счет в банке для юрлица.
Основные траты ИП:
Госпошлина за регистрацию ИП — 800 рублей
Обязательный взнос в ПФР — 32 448 рублей в год +1% от дохода с 300 000 рублей
Обязательный взнос в ФОМС — 8426 рублей в год
Налоги — 6% от дохода или 15% от прибыли
Расчетный счет для юрлица ЮBusiness — от 0 до 4990 рублей в месяц
Сервис для онлайн-бухгалтерии Контур.Эльба в ЮKassa — первые три месяца бесплатно.
Каких преимуществ лишен фрилансер
Отпуск и больничный фрилансеры берут за свой счет. Не работаешь — не получаешь денег. Посчитав, в какую сумму обойдется двухнедельный простой, фрилансеры зачастую отказываются от отпуска. Или продолжают работать даже с температурой. А за расходы на врачей приходится брать на себя, тогда как у наемных работников может быть преимущество в виде полиса ДМС.
Работая из дома, фрилансер сам платит и за другие блага, которые офисные работники получают бесплатно. Это такие приятные мелочи, как чай, кофе, печеньки. Еще большие компании иногда оплачивают сотрудникам походы в спортзал, курсы повышения квалификации и поездки на конференции. Но такие условия есть далеко не в каждой компании.
На чем экономит фрилансер
Он не тратит деньги на дорогу в офис. В Москве проездной на месяц стоит 3000 рублей (70 поездок на метро и безлимитный проезд на наземном транспорте по МЦК). За год выходит 36 000 рублей. Вполне может хватить, чтобы провести часть рабочего времени с ноутбуком на курорте.
Те, кто ездит на работу на своем автомобиле, тратят около 3000-4000 рублей в месяц на бензин, а также чаще других автомобилистов несут расходы на обслуживание авто.
На чем еще можно сэкономить:
- бизнес-ланчи — минимум 200 рублей в день, 4000 на 22 рабочих дня;
- подарки коллегам — в среднем 1000 рублей в месяц;
- деловая одежда — примерно от 10000 рублей за полный комплект одежды.
Итог: фриланс vs офис
Обустроить комфортное рабочее место с нуля фрилансеру может обойтись примерно в 84000 рублей. Хорошо, что техника и мебель будут служить вам годами, а сэкономить на покупке всегда помогут скидки и акции.
Налоговая нагрузка для фрилансеров сегодня весьма приятная, особенно если вы регистрируетесь в качестве самозанятого. Тяжелее придется ИП — они платят минимум 40874 рублей в год.
В это время офисный сотрудник тратит минимум 48 000 рублей в год на бизнес-ланчи, 36 000 рублей на дорогу и в среднем 12 000 рублей на подарки коллегам. А также зачастую приобретает деловую одежду специально для офиса.
Поделитесь своим опытом в комментариях. Сходится с вашими расходами?
Что приятнее и выгоднее — решать вам. А чтобы экономить на покупке техники и ПО, ищите скидки и акции на сайте ЮMoney и оплачивайте до половины стоимости покупки баллами. Баллы можно тратить в тысячах интернет-магазинов: 1 балл = 1 рубль.
А экономить время фрилансерам поможет личный кабинет самозанятого ЮSelf.
© 2021 ООО НКО «ЮМани». Лицензия Банка России № 3510‑К
Сервис предоставляется в соответствии с Условиями предоставления сервиса «ЮSelf» (Приложение № 8 к Соглашению об осуществлении переводов денежных средств с использованием сервиса «ЮMoney»). Сервис доступен для граждан РФ.
Подробные условия предоставления скидок и кэшбэка — в разделе «Кэшбэк и акции» на yoomoney.ru