Численность – это базовый hr показатель.
Казалось, что может быть сложного при расчете численности?
Я часто про нее пишу
Уже было тут:
Разберем еще один пример того как расчет одного единственного показателя численности может повлиять на разницу в бюджетировании на 30 миллионов рублей в бюджете на следующий год.
И это при условии расчета на:
* маленькой численности
* достаточно маленькой оплаты труда
* и до расчета налогов
(для простоты я не буду учитывать налоги, т.к. в разных компаниях ФОТ облагается налогами с разной процентной ставкой)
Чтобы спланировать бюджет на 500 человек на следующий год нужно собрать статистику текущего года и посчитать среднюю «стоимость» 1 сотрудника.
Давайте считать:
1. Мы знаем, что общий ФОТ в месяц составил порядка 120.000.000 млн рублей за год.
Посчитали среднюю численность за текущий год и получили 400 человек.
Значит средняя стоимость 1 сотрудника составила 25000 рублей в месяц (120 млн. / 12 мес. / 400 чел.), т.е. 500 человек в следующем году обойдутся в 12,5 млн. рублей в месяц, или 150 млн. рублей в год.
2. Если мы посчитали не правильно и среди этих сотрудников были парт-таймеры, то может оказаться, что численность с учетом занятости составит 350 FTE, а значит, стоимость 1 сотрудника с учетом коэффициента его занятости составит 28571 рубль. В пересчете на 500 человек на будущий год общий бюджет составит уже 14,3 млн. рублей в месяц, или 171 млн. рублей в год.
3. Следующая деталь – если наши отчеты настроены на расчет численности на последний день месяца, то окажется, что мы не учитываем количество дней в месяц, которые отработали сотрудники, т.е. сотрудник, принятый 25 числа месяца будет учтен в нашем расчете как единица. Таким образом, может оказаться, что в расчет нужно было брать даже не 350, а только 300 человек. Это значит, что стоимость 1 сотрудника будет составлять уже 33000 рублей, а в бюджет на следующий год нужно заложить 16,7 млн. рублей, или 200 млн. рублей в год.
Так, один маленький и очень простой показатель может повлиять на несколько десятков миллионов рублей в бюджете.
🌺🌺🌺🌺🌺
Я сделала очень простой учебный чат-бот про показатели Численность, ССЧ и FTE со стоимостью урока по цене чашки кофе.
Знакомьтесь, если интересно)