Менеджер не может нарадоваться. Ещё бы, выполнил план. Заключил сделку хоть и с неизвестной компанией, но на крупную сумму. Только почему-то через месяц вашей организацией начинает активно интересоваться налоговая. Контрагент оказался однодневкой.
Отношения с недобросовестными контрагентами чреваты многочисленными рисками: от хозяйственных и налоговых, до уголовных.
Чем рискует компания:
- договор могут признать недействительным;
- сроки не будут соблюдены;
- товар и услуги окажутся ненадлежащего качества
- могут не вернуть перечисленный аванс
- услуги не будут предоставлены
- компании могут выдвинуть обвинения в участии в коррупционных схемах и в отмывании денежных средств.
К каким выводам может прийти налоговая
Добросовестную организацию могут заподозрить в том, что однодневка была создана при её участии ради необоснованной налоговой выгоды. В итоге ФНС может отказать в принятии к вычету НДС по сделкам с этим контрагентом, доначислить налоги по образовавшейся недоимке, исключить сумму из расходов, что позволит доначислить налог на прибыль.
Это лишь один из сценариев развития событий.
Как проверить контрагента
Лучшее оружие – бдительность и осмотрительность. Перед тем как заключить договор с новым партнёром проверьте:
- действительно ли он находится по указанному юридическому адресу;
- не инициирована ли в отношении него процедура банкротства;
- есть ли у организации официальный сайт;
- ведёт ли он рекламную деятельность;
- имеются ли рекомендации;
- запросите выписку из ЕГРЮЛ, проверьте платёжеспособность, поищите информацию в интернете, посмотрите отзывы.
Информацию о контрагентах можно получить на сайте ФНС, а также посредством различных платных и бесплатных сервисов
Чем больше сумма сделки, тем тщательнее нужно проводить проверку. Помните, что финансовое положение может измениться. Успешная вчера фирма, сегодня может оказаться на грани банкротства. Поэтому при долгосрочных контрактах прибегать к проверке нужно регулярно.
Приходилось ли вам сталкиваться с недобросовестными контрагентами. Каковы были последствия? Делитесь в комментариях.
Читайте также: как запоминать на 38% больше информации.