Что такое банковская тайна
Раньше статья 26 закона «О банках и банковской деятельности» предполагала, что тайну о счетах, вкладах и операциях клиента хранят все служащие и топ-менеджмент. Статья четко ограничивала случаи, в которых сведения могли быть раскрыты, но ни в каком случае не для налоговой. Только следственным, судебным органам и страховщикам вкладов. В основном речь шла о противодействии коррупции.
Да, банковской тайны больше нет
С 17 марта текущего года фактически отменена банковская тайна. Теперь налоговая может получать сведения о паспортных данных держателя счета и не только. Вот такие копии может в любой момент запросить ФНС:
- Копия паспорта
- Копия доверенностей на получение средств со счета
- Копия всех документов по ведению, открытию и закрытию счета
- Копии карточек, оттиски печати, образцы подписи
Предоставят банки и данные о бенефициарах, представителях и выгодоприобретателях. И хранить информацию о вас теперь будут не 4, а 5 лет.
Сначала о том, что делать
Приходите, приносите все, что есть по делу. Первая консультация у нас бесплатна, ну и раз вы задали такой вопрос, вряд ли вы захотите консультироваться онлайн.
Теперь о том, что все это значит
Если вы получали зарплату в конверте, это плохая новость для вас: придется выходить из тени, причем процесс обычно неприятный. Нужно будет оплатить налоги за трехлетний период и штраф в 20% от всей суммы.
Есть лазейки, которые известны адвокатам по налоговым спорам МКА. Опыт побед в таких спорах тоже есть. Но здесь ситуация такая, что можно будет только играть с цифрами, снизить общую сумму. Если по движению ваших счетов будет доказано, что вы тратили много, а получали официально мало, совсем ничего не платить вряд ли выйдет. Впрочем, мы посмотрим, будет ли доказано. Не факт.
Чуть предыстории
Помните, как в 2019 все были взбудоражены о̶х̶о̶т̶о̶й̶ ̶н̶а̶ ̶в̶е̶д̶ь̶м регистрацией самозанятых? А потом вроде бы как всё успокоилось? Так вот нет, не успокоилось, а вылилось в изменения, внесенные в банковское законодательство, в котором с каждым годом откусывается по паре-тройке кусочков каждый год. И доверие к банкам, заложенное в статье 857 Гражданского кодекса РФ, подрывается.
Жаль, что вернуться к наличным не выйдет, так это не работает, да и цифровизация уже необратима.
Хорошая новость все же есть
Пока данные клиентов банка будут переданы ФНС только по запросу. Просто так никто ничего отсылать не будет.
Но мы не знаем, начиная с каких сумм налоговая будет следить за серыми зарплатами. Зависит от кадрового вопроса, а он решаем, как мы понимаем. Так что если у вас новый «майбах», а зарплата/доход — 15 тысяч, вы в группе риска.
Dura lex sed lex
Закон суров, в правовом обществе его придется соблюдать. В правовом и цифровом, а прозрачность будет только увеличиваться по мере появления все новых гаджетов и электронных датчиков.
P.S.: Лирическое отступление
«… получил удостоверение на право штор. Это право у нас только для сексуальных дней. А так среди своих прозрачных, как бы сотканных из сверкающего воздуха стен – мы живем всегда на виду, вечно омываемые светом. Нам нечего скрывать друг от друга».
Евгений Замятин «Мы»