В 8 классе на уроках Технологии в разделе Семейный бюджет освещают вопрос сбалансированности доходов и расходов в семье, как обращаться с накопленными сбережениями обучая финансовой грамотности.
Зачем нужен бюджет семьи. Для того чтобы понять, много или мало денег в семье, хватает ли их для нужд всех домочадцев, надо рассчитать семейный бюджет. Бюджет – в переводе с французского – «денежный кошелёк». Семейный бюджет характеризует материальное положение семьи, её финансовое состояние. Он показывает величину и сбалансированность всех доходов и расходов семьи.
Итак, семейный бюджет – это финансовый план, который учитывает и сопоставляет всеи доходы и расходы семьи за определённый период (месяц, год).
Бюджет позволяет:
· Проанализировать доходы и расходы семьи;
· Выявить дополнительные резервы;
· Накопить средства для крупных покупок;
· Разумно спланировать будущие расходы.
Иными словами, семейный бюджет – это учёт, планирование, контроль и регулирование доходов и расходов семьи. Составление бюджета позволяет не только оценить финансовое состояние семьи, но и создать систему защиты от нежелательных явлений в жизни, определить схемы сохранения и приумножения сбережений и т.д.
Как составить семейный бюджет. Для того чтобы эффективно использовать свои доходы, семья должна правильно составить свой бюджет, тщательно продумать покупки и делать сбережения для достижения своих целей. Для составления семейного бюджета нужно указать все источники доходов семьи: зарплата, пенсия, социальные пособия на детей и проценты на сбережения и т.д. В статье расходов следует перечислить все платежи, которые нужно осуществить в течении месяца (оплата ЖКУ, питание, необходимые покупки, транспорт, уплата налогов и взносов и т.д.). В бюджете семьи должны быть предусмотрены и сбережения на будущее.
На рисунке 1 представлены возможные составляющие семейного бюджета – источники дохода и статьи расхода.
Количество граф в части «Расходы» зависит от ваших потребностей и заинтересованности. Предположим, вы захотели отучить старшего брата или отца от курения, выделите графу, в которой будут отражены расходы на покупку сигарет. Эта сумма может стать веским аргументом в борьбе с курением. Например, средняя цена 1 пачки сигарет равна 100 руб. Если 1 пачка расходуется за 1 день, то в месяц это составит 3000 рублей, а за год – 36000 рублей. Это сопоставимо с месячной зарплатой одного работающего члена семьи.
Записи в части «Расходы» лучше делать сразу после совершения покупки, так как трудно удержать в памяти траты, сделанные мимоходом.
К концу месяца суммируются все доходы и расходы. Отнимите сумму расходов от суммы доходов и запишите остаток – это сбережения вашей семьи. Если эта сумма сходится с той, что осталась в вашем кошельке, значит, записи велись верно.
Анализ учётной книги позволяет узнать, на что потрачены деньги, определить, на каких расходах можно сэкономить, заранее спланировать свой бюджет, исходя из фактических затрат.
Бюджет можно представить в виде весов. На одну чашу весов мысленно помещаем доход семьи, на другую постепенно ставим гирьки расходов так, чтобы чаши пришли в полное равновесие. Трудность в том, что набор гирек очень велик и важно выбрать наиболее подходящие по весу.
Если весы находятся в равновесии, т.е. расходы равны доходам, - бюджет сбалансированный. Сбалансированный бюджет семьи позволяет рационально использовать её ресурсы и удовлетворять большую часть потребностей. Когда расходы превышают доходы, тогда говорят, что бюджет дефицитный. Если же складывается ситуация, при которой доходы больше расходов, то бюджет называют избыточным.
Расходы семьи можно разделить на постоянные и переменные. Постоянные – это расходы, которые можно осуществить или запланировать на какой-либо период, в течение которого они не меняются. К ним относят покупку основных продуктов питания, плату за квартиру, подписку на периодические печатные издания, оплату услуг страховых компаний, проездной билет и т.д. Переменные – эти расходы включают в себя покупку мебели, верхней одежды, бытовой техники, материалов для ремонта квартиры или дома. Переменные расходы могут носить сезонный характер – затраты на заготовку впрок ягод и овощей, закупку семян и удобрений для садового участка и т.п.
Как сэкономить на постоянных расходах. К постоянным расходам относят коммунальные платежи (плата за отопление, газ, воду, электроэнергию, телефон и др.) и расходы на питание.
Плата за отопление. Тепловая энергия в быту в основном идёт на отопление помещения – 79% и лишь 15% - на подогрев воды для бытовых нужд. Однако значительную часть тепловой энергии мы теряем. Чтобы сэкономить тепловую энергию, нужно:
· Утеплить окна и двери, особенно балкон;
· Рационально расставить мебель; она не должна препятствовать циркуляции тёплого воздуха от батареи;
· Содержать отопительные батареи открытыми.
Плата за газ зависит от способа его доставки: по газопроводным трубам или в баллонах. В частных домах, отапливаемых газом, расчёт зависит от площади отапливаемого помещения.
Плата за воду. Расходы на воду составляют значительную часть бюджета. Экономия воды позволит сэкономить и энергоресурсы. В нашей стране в большинстве случаев плата за воду входит в общую сумму платы за квартиру и является одинаковой для всех. Однако в ряде городов она зависит от метража – общей площади квартиры. Сегодня в городских квартирах устанавливаются специальные приборы учёта – счётчики измерения расхода горячей и холодной воды. Как показывает практика, это приводит к значительному уменьшению потребления воды жителями домов.
Оплата электроэнергии осуществляется исходя из фактического количества израсходованной энергии. Для её расчёта определяется разница между текущим показанием счётчика электрической энергии и его показанием на момент предыдущего платежа, затем эта разница умножается на стоимость одного киловатт-часа. В настоящее время в домах устанавливаются двухтарифные и трёхтарифные счётчики, которые позволяют измерять расход электроэнергии отдельно в дневное и ночное время. «Ночная» электроэнергия стоит дешевле, чем «дневная», что стимулирует семьи к снижению расхода электроэнергии днём и увеличению расхода ночью. Всё это приводит к более равномерной нагрузке на электрические сети и снижает риск их отключения из-за перегрузки.
Расходы на питание составляют у многих семей значительную часть их бюджета, примерно 40%, и также зависят от продуманности покупок. Питание должно быть сбалансированным, рациональным, т.е. отвечать определённым требованиям: регулярность, разнообразие, необходимое количество и качество. Наиболее рациональным медики считают трёх- или четырёхразовое питание.
Рациональное ведение домашнего хозяйства – это прежде всего хорошо продуманные покупки продуктов и их запасы. Чтобы рационально делать покупки, необходимо соблюдать несколько простых правил:
· следует заранее планировать покупки, лучше всего составить список необходимых продуктов и иметь его при себе;
· нужно тщательно рассчитать деньги, соотносить все покупки со своими финансовыми, физическими возможностями и физиологическими потребностями;
· необходимо покупать только то, что нужно, не поддаваясь соблазну покупать то, что покупают все, не прельщаясь броской рекламой или яркой упаковкой;
· не следует ходить в супермаркет или на рынок на голодный желудок, чтобы избежать соблазна покупать всё подряд.
Для учёта расходов на продукты целесообразно вести домашнюю расходную книгу, из которой можно извлечь много полезного, например:
· узнать, сколько и какие продукты потребляет вся семья за месяц, и закупить их оптом по приемлемой цене на определённый период;
· выявить, какие дорогостоящие продукты можно заменить другими, но той же питательной ценности;
· подсчитать, сколько тратится средств в месяц на продукты, и заранее учитывать это в бюджете семьи.
Анализ статей расходов (мясные, молочные, крупяные продукты) на протяжении нескольких месяцев просто необходим, так как позволяет лучше планировать и сохранять средства (не покупать лишние продукты).
Рекомендуется заранее составлять меню питания, учитывая полезность и разнообразие пищи. При этом следует помнить, что у человека, занимающегося физическим трудом, потребность в пище выше, чем у человека умственного труда. Учитывайте состав семьи, энергетические затраты её членов, потребность в продуктах питания (на день, неделю, месяц, год), способы их приобретения и заготовки, хранения и приготовления пищи, возможность производства продуктов питания на приусадебном участке.
Где хранить сбережения семьи. Для покупки товаров длительного пользования, которые приобретаются нерегулярно и достаточно дороги, как правило, необходим запас денежных средств. Поэтому бюджет в семье строят так, чтобы часть денег осталась неизрасходованной. Это ваши сбережения. Где же хранить накопленные сбережения? Хранить деньги дома невыгодно из-за инфляции, они постоянно должны работать – приносить доход семье и всему обществу. Для этой цели можно хранить деньги в банке. Вложенная сумма при этом возрастает на величину процента, который выплачивает банк владельцу денег. Регулярно откладывая определённую сумму можно создать первоначальный капитал. Сбережения можно вложить также в покупку ценных бумаг (облигации, акции, валюту), ювелирных изделий из драгоценных металлов (золото, серебро и др.), предметов антиквариата, произведений искусства. Прибыльным и стабильным способом хранения средств является покупка старинных монет и марок. Однако следует иметь в виду, что денежные средства, находящиеся на личном счёте в банке, можно получить в любой момент, а перевод ювелирных изделий и других видов собственности в денежный эквивалент без значительной потери их стоимости может занять длительное время.
Одним из надёжных способов размещения накопленных средств является приобретение недвижимости, цены на которую растут более высокими темпами, чем инфляция. Однако приобретение недвижимости сопровождается новыми расходами: на выплату налогов, на содержание и ремонт недвижимости и её страхование.
Как уже отмечалось, сбережения возможны только при обдуманном планировании семейного бюджета (рис. 2)
Литература и источники:
1. Технология : 8 класс : учебник для общеобразовательных организаций / В.Д.Симоненко, А.А.Электов, Б.А.Гончаров и др. – 4-е изд., стереотип. – М. : Вентана-Граф, 2019. – 160 с. : ил.
2. Технология : 8 класс : учебник для учащихся общеобразовательных учреждений. – 2-е изд., перераб. / Б.А.Гончаренко, Е.В.Елисеева, А.А.Электов и др. : под ред. В.Д.Симоненко. – М. : Вентана-Граф, 2011. – 208 с. : ил.
Дополнительная информация на канале по теме Семейная экономика:
Семья как экономическая ячейка общества
Экономика приусадебного и дачного участка
Семейная экономика. Предпринимательство в семье
Как составить бизнес-план самостоятельно
Технология ведения семейного бизнеса