Налоговый вычет — это возможность вернуть 13% оплаты за ваше обучение в ВУЗе, автошколе или на различных курсах.
Чтобы получить вычет, у образовательного учреждения, где вы учитесь, должна быть образовательная лицензия или документ, подтверждающий статус образовательного учреждения. Форма обучения (очно\заочно) и страна, где вы учились, роли не играет.
После того, как вы оплатили обучение у вас есть 3 года, чтобы оформить вычет. Например, если в 2019 году вы поступили на курс университета, в 2022 году вы сможете вернуть 13% суммы от платежей за 2019, 2020 и 2021 годы.
Вам доступен налоговый вычет, если:
- У вас есть гражданство РФ, вы официально трудоустроены и платите подоходный налог (НДФЛ)
- Вы платите за учебу своего ребенка, брата или сестры младше 24 лет ( Обратите внимание на условия: обязательно очное обучение, все документы на оплату оформлены на вас)
- Вы гражданин другой страны, но живете в РФ больше, чем 183 дня в году + платите НДФЛ
❌ Вы не сможете вернуть деньги, если:
- Вы пользуетесь упрощенной системой налогообложения или единым налогом на временный доход.
- Вы платили за учебу, используя средства материнского капитала.
🧮 Как рассчитать сумму возврата
У вас есть возможность вернуть сумму в 13% от оплаты обучения, но не больше, чем:
- 15 600 рублей в год, если учитесь вы, ваш брат/сестра
- 6500 рублей в год, если учится ваш ребенок
❗️Важно знать:
- Существует общий лимит в 120 000 рублей . Помимо возврата денег за учебу, включены вычеты за медицину, пенсионное обеспечение и т.д.
- У вас не получится вернуть больше денег, чем вы выплатили подоходного налога за год.
- По истечение трех лет с момент оплаты, если вы не использовали свой вычет, деньги сгорят.
- Если вы учились не в России, оформить вычет получится на ту сумму, которую заплатили только за учебу (к примеру, деньги за проживание вам никто не компенсирует).
Покажем на примере, как посчитать сумму налогового вычета
Екатерина Каренина в сентябре 2020 года начала обучение на курсе "Интернет-маркетолог" в Онлайн-университете «Большой Х».
Стоимость всего обучения: 120000 рублей.
Зарплата Екатерины 40 000 рублей в месяц, значит за 2020 год она выплатит 62 400 рублей подоходного налога.
В следующем году Екатерина может вернуть за свое обучение 120000*13%= 15 600 рублей. Это меньше, чем подоходный налог Екатерины за год, поэтому она получит всю сумму.
☝🏻 Что нужно для оформления налогового вычета
Шаг 1. Собираем документы
Нужные документы и где их искать:
Организация, где вы обучаетесь.
- Копия договора на обучение
- Копия лицензии на оказание образовательных услуг
Место работы
- Справка 2-НДФЛ о ваших доходах (со всех мест работы за год)
Ваши личные документы
- Чек или другой документ, подтверждающий оплату за обучение
- Ваш паспорт (основная информация + прописка)
❗️ Важно знать:
- Если вы учитесь не в России и являетесь резидентом РФ, иностранные документы важно перевести на русский язык и заверить нотариально.
- Советуем уточнить список нужных бумаг конкретно в вашей налоговой, чтобы ничего не упустить.
Шаг 2. Заполняем документы
Как получить документы для вычета в организации, где вы обучаетесь?
Налоговая декларация 3-НДФЛ
Декларацию нужно подавать по форме, которая была действительна в конкретном году. Чтобы не допустить ошибок, рекомендуем заполнять ее в личном кабинете налогоплательщика (о нем расскажем ниже).
Заявление про возврат подоходного налога
Заполняется в произвольной форме, онлайн в личном кабинете или на бумаге (зависит от того, как вы подаете документы). Для тех, кто будет писать от руки, есть удобный образец .
Шаг 3. Подаем документы
Есть несколько способов подать документы, чтобы получить вычет:
1. Налоговая по месту прописки
Плюс такого способа в том, что инспектор в налоговой проверит ваши документы и сразу подскажет, если вы что-то упустили.
Из минусов :
- вы потратите время;
- инспектор может попросить еще какие-то документы и придется возвращаться еще раз.
2. Онлайн, в личном кабинете налогоплательщика
Самый простой и быстрый способ. Для начала нужно получить доступ к личному кабинету, здесь есть 2 варианта:
- написать заявление в налоговой, а через 2-3 дня получить логин и пароль от кабинета.
- оформить личный кабинет через ваш банк, который предоставит вам учетную запись на портале "ГосУслуги". К примеру, Тинькофф, СберБанк и ПочтаБанк предлагают вам сделать это онлайн, не посещая отделение.
После того, как вы войдете в личный кабинет, заполните все необходимые документы, загрузите сканы вашего паспорта, справку с места работы и т.д.
3. По почте
Самый медленный и не надежный способ. Держим в голове как прекрасно работает наша почта. Помимо всего, если вы допустите ошибку в каком-то из документов, это выяснится лишь через 2-3 месяца после отправки конверта.
4. Оформление через работодателя
- Вам не придется ждать конца года и заполнять декларацию о налогах.
- Вычет вернется к вам особым путем — из вашей зарплаты перестанут удерживать 13% НДФЛ.
- Если в декабре у вас еще останется сумма для возврата, перенести ее на следующий год не получится. Нужно будет обращаться в налоговую. Поэтому постарайтесь оформлять вычет в начале года, чтобы не допустить этой ситуации.
Для получения вычета таким способом:
- Подготовьте все нужные документы, указанные в Шаге 1
- Обратитесь в налоговую, чтобы получить уведомление о праве на вычет (оформление длится 1 месяц)
- Передайте его в бухгалтерию на вашем месте работы
- Со следующего месяца вы начнете получать вычет вместе с зарплатой (равными суммами по 13% от вашей зарплаты).
Сколько по времени ждать выплаты?
При оформлении вычета через налоговую нужно три месяца , чтобы проверить ваши документы. Ещё 1 месяц для старта выплат. Если с вашей заявкой все в порядке, то через 4 месяца вы получите выплату.
Если вы будете получать вычет через работодателя , то первая часть суммы придет вам вместе с зарплатой через месяц после передачи справки в бухгалтерию.
🤝 Стоит ли обращаться к посредникам
В настоящее время процедура оформления налогового вычета довольно проста. Услуги же посредников, которые предложат вам помощь в оформлении документов будут стоить несколько тысяч рублей, в зависимости от региона.
Обратите внимание, что в случае, если работа таких юристов и нотариусов выполнена некачественно, то Федеральная налоговая служба может вам отказать в выплате. Конечно, обращаясь к посредникам, вы экономите время и оберегаете нервы, но всегда помните о рисках.
ФНС рекомендует подавать заявку самостоятельно — сделать это сейчас просто и быстро, особенно онлайн. Однако, если вы все-таки решите обратиться к посредникам, изучайте отзывы и выбирайте только проверенных специалистов.
❗️ Запомните : никогда не передавайте посредникам данные от личного кабинета налогоплательщика.
🏁 Подведем итог
- Чтобы получить вычет, сохраняйте документы по оплате за обучение.
- Вернуть деньги за обучение может только человек, который официально трудоустроен и выплачивает 13% подоходного налога.
- Оформить вычет можно в течение 3 лет после того, как вы оплатили обучение.
- Форма 3-НДФЛ может меняться. Заполнять ее нужно по актуальной форме для того года, за который вы оформляете налоговый вычет.
- Зафиксируйте дату, когда вы подали последние документы. Это необходимо, чтобы отследить, когда вам должны вернуться деньги.
- Выгоднее подавать документы на вычет в начале года. Например, если вы заплатили за учебу в 2020 году, оформите вычет в январе 2021. Таким образом вы быстрее получите выплату.