1С план-фактный анализ производства – это сравнение запланированного и реального объема показателей изготовленной продукции за определенный временной промежуток в требуемых аналитических параметрах. В документе указывается разница отклонения с установленным значением в процентном соотношении.
Зачем это требуется
Как правило, анализ производится для аналитики:
- материалов;
- перемещения денежных потоков, доходных и расходных статей;
- заключенных соглашений и реальных заказов.
Факторный анализ, по сути, является инструментом для определения бюджета производства. Он показывает реальную картину работы организации и служит базой данных для принятия соответствующих мероприятий руководящим составом.
Анализ помогает:
- упростить составление плана на будущий год и определить вероятные значения;
- узнать, почему некоторые отделы работают эффективней, а некоторые ниже заявленного плана производства;
- определить причины перевыполнения или недовыполнения запланированного объема продукции.
Как работает 1С план-фактный анализ
Чтобы провести анализ, требуется в конце отчетного времени выгрузить плановые и реальные показатели. В дальнейшем необходимо выполнение следующего алгоритма действий.
- Используя оба значения, высчитываются относительные/абсолютные отклонения.
- Определяется возможный коридор для этих показателей.
- Положительные и негативные факторы помечаются различными цветами, позволяя определить критерии, которые «выходят за пределы».
- Разрабатывается факторная модель, после чего видны реальные показатели, которые тщательно разбираются.
- Все проблемные пункты рассматриваются по отдельности.
- Внимательно просчитывается структура стоимости для всей изготовленной продукции.
- Производится анализ расходных статей, которые претерпели самые большие изменения.
С учетом детализаций определяются причины нарушения баланса. Только после этого становится понятно, что требуется сделать для соблюдения плана.
Для всех программ 1С, которые могут работать с план-отчетами, есть возможность создания БДДС план-факта. Также можно откорректировать анализ под условия определенной компании.
Вследствие этого в общем документе показывается применение разных параметрических отчетов, находящихся в общей основе отчетности организации. Вместо обычных цифр можно получить живую аналитику, которая позволит руководящему составу определить бюджет и принять в последующем правильное решение.
Подробнее: https://integrus.ru/blog/1c-decisions/plan-faktnyj-analiz-proizvodstva.html
