Проявление должной осмотрительности в отношении контрагента требует налоговая, финмон банка и здравый смысл!!!
⠀
Не все знают какие критерии
"плохого" контрагента или недобросовестного поставщика.
⠀
Ловите:
⠀
юридический адрес фирмы является адресом массовой регистрации, а ее учредитель и директор являются собственником и руководителем большого количества фирм;
⠀
компания не находится по адресу государственной регистрации;
⠀
отсутствие сотрудников, основных средств, производственных мощностей, складских помещений и транспорта;
⠀
отсутствие общехозяйственных расходов (отсутствие платежей за аренду, за канцелярские принадлежности, коммунальные услуги и т.д.);
⠀
транзитный характер движения денежных средств, в последующем переведенных в наличные;
⠀
представление налоговой отчетности с минимальными суммами налогов;
⠀
руководитель отрицает совершение сделок и свое участие в управлении фирмы;
⠀
счета-фактуры и другие первичные документы, подписаны неустановленными лицами.
⠀
Достаточно?
⠀
Плюс банки видят информацию о наличии организации в черных списках ЦБ.
⠀
Банкам достаточно по совокупности 2х из данных критериев...
А забыла про самый "главный" критерий - минимальный уставной капитал.
В общем любой ваш контрагент по мнению финмона банка и налоговой может улететь в топку ...
В банке блокируют ДБО, из налоговой прилетит "налоговый разрыв" ...
А беда одна - контрагент!!!
⠀
Нужна консультация о том, как грамотно доказать финмону или налоговой реальность контрагента, пишите на эл.почту: alexandra115fz@yandex.ru
