Всем привет, друзья! Вы на канале Евгении Поповской. Я частный инвестор со стажем более 8 лет и основатель Школы Инвестора. Простыми словами рассказываю вам о мире финансов. Устраивайтесь поудобней, здесь будет много полезной информации!
Год подходит к концу, а значит, заканчивается очередной налоговый период. Уже совсем скоро брокеры начнут извещать о сумме налога и снимать деньги. Собрала для вас самую полезную информацию: какой налог придется заплатить и какие существуют льготы? А главное, поделюсь интересной фишкой, как можно заработать на налогах.
Сколько платить налогов? А главное, за что?
✔ 13%, если сумма дохода не превышает 5 млн рублей за год.
✔ 15%, если сумма дохода больше 5 млн рублей.
Налог платим за полученную прибыль. Это значит: купили акции, они выросли в цене, но вы их не продали. Налог платить не с чего. Прибыль не зафиксирована.
Доход на рынке получаем:
✔ С полученных купонов и дивидендов.
✔ С продажи активов. Купили дешевле, продали дороже.
✔ С продажи валюты. Опять же при получении дохода.
Налог удерживает брокер. Но по некоторым операциям нужно отчитываться в налоговой самостоятельно. Речь идет о дивидендах в валюте и при получении прибыли от продажи валюты.
Как можно оптимизировать налог?
📊 Продать акции с минусом. Прибыль учитывается общая по портфелю. Покажу на примере:
✔ Акция А. Стоимость покупки - 1 000 рублей. Выросла до 1 500 рублей.
✔ Акция Б. Стоимость покупки - 2 500 рублей. Упала до 2 000 рублей.
✔ Продаете акцию А за 1 500 руб. Прибыль составит 500 рублей.
✔ Продаете акцию Б за 2 000 руб. Зафиксируете убыток 500 рублей.
Итог – прибыли нет. Налог не будет удержан. Кстати, можно сразу купить акцию Б по сниженной цене. Зачесть убытки можно, если торгуете у разных брокеров.
📊 Также можно зачесть минус, который получился в портфеле по итогу, например, в 2021 году. За счет этого уменьшится сумма, с которой будете платить налог за 2022 год. После окончания года, в котором была прибыль, нужно подать декларацию в налоговую. А к ней приложить документ от брокера о полученных убытках за предыдущий год.
📊 Использовать льготу на долгосрочное владение бумагами. Купили акции компании и держите их определенный срок. Тогда налог на доход платить не придется. Какие это акции и о каком сроке идет речь?
🔸 1 год. Акции высокотехнологичного сектора экономики. Посмотреть список можно здесь👇
После года владения доход с продажи полностью освобождается от налога. Нет ограничений по сумме. Важный нюанс: акции надо купить не ранее даты включения в реестр. Продать - не позже даты исключения из перечня. Даты есть по ссылке, которую дала выше.
🔸 3 года. Ценные бумаги на российской бирже. Условия для получения:
✔ Непрерывно владеть бумагами три года. Воспользоваться льготой можно в любое время после истечения трех лет.
✔ Сумма дохода, которая освобождается от уплаты налога, – 3 млн рублей в год. Имеется ввиду именно сумма прибыли, полученная от продажи.
Как воспользоваться льготой:
✔ Подать декларацию в налоговую. Вернут излишне уплаченный налог.
✔ Написать заявление брокеру. Получить подтверждение. И только потом продавать бумаги.
А теперь перейдем к тому, как же можно заработать на налогах.
Брокер удержит налог из свободных денег на брокерском счете. В случае если свободных денег нет и пополнять счет никто не торопится, брокер подаст сведения о начисленном налоге в налоговую. Тогда весной сумма налога отобразится в личном кабинете ФНС. А срок уплаты, как мы помним, до 1 декабря. Получается, что еще долгое время можно пользоваться деньгами и получить дополнительную прибыль.
Не забудьте, что многие банки стали предлагать кэшбек за уплату налогов. Сейчас период оплаты уже прошел. В следующем году, возможно, список банков расширится. Но в этом с кэшбеком платили налоги по картам: Кредит Европа Банка, Тинькофф All Airlines, Халва.
Еще хочу предостеречь по двум моментам.
✔ В связи с санкциями часть бумаг у многих инвесторов переехали к другим брокерам. Если решите продать активы, (если они не заблокированы) обязательно проверьте, чтобы корректно отображалась цена покупки. И что она вообще есть. Переезд длился долго, а стоимость загружалась еще дольше. Иначе при продаже прибылью посчитают всю сумму, а не разницу.
✔ В случае если пользуетесь маржинальным кредитованием, лучше отключите его в конце декабря. Иногда брокеры могут удержать налог с кредитных денег. Получится, что свободных денег нет, а налог все равно заплатите, да еще с процентами.
Понравилась статья👉 ставьте лайк!
Подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить другую полезную информацию о мире инвестиций!
