Да, да. Это не шутка. Даже убыток может принести пользу, если правильно им воспользоваться. Скажем больше — убыток можно частично возместить. Наш пост как раз об этом.
Для опытного инвестора продажа упавших в цене активов — не простое решение. Одно дело, когда они хранятся в вашем инвестиционном портфеле. Реальных денежных потерь от них нет, но падает общая стоимость портфеля. Волатильность — это нормально. Но если речь идет о сильной просадке, необходимо принять волевое решение и закрыть позицию.
Когда вы продадите бумагу в минус, убыток становится реальным. Такую ситуацию можно использовать, чтобы платить меньше налога с дохода от инвестиций.
По итогам отчетного года брокер сам складывает суммы всех совершенных за год операций и рассчитывает налог к уплате. Если за год вы вышли в прибыль, то брокер удержит из нее 13% или 15% налога.
Поскольку финансовые результаты от разных сделок могут быть как положительными, так и отрицательными, конечный результат будет рассчитан как общая сумма. Так ваша налогооблагаемая прибыль будет снижена за счет просевших в цене позиций на момент их продажи.
Например, инвестор Иван продал акции Норникеля и заработал на них 100 тыс. рублей. Акции ПИКа в конце года сильно подешевели, и он продал их себе в убыток на 45 тыс. рублей.
При расчете налога с продажи акций, брокер посчитал НДФЛ не со 100 тыс. рублей, а с 55 тысяч (100 000 - 45 000). Таким образом, Иван заплатил в бюджет 7 150 рублей, вместо 13 000.
Продажа подешевевших бумаг, снижающих общую стоимость портфеля, позволяет экономить на налогах. А сэкономленные деньги можно реинвестировать в более перспективные активы.
Помните, что просевшие в цене активы можно держать годами, но убыток будет только «на бумаге». Для того чтобы зафиксировать убыток, который снизит налоговую нагрузку, эти активы должны быть проданы.
Сальдировать результаты можно не по всем финансовым активам. Дело в том, что разные финансовые инструменты имеют свою специфику сальдирования. Разобраться в этом вам помогут налоговые эксперты НДФЛка.ру.
Пользовались ли вы методом фиксации убытка? Как это отразилось на ваших налогах?
*******************************************************************************
Подписывайтесь на наш канал, комментируйте, задавайте вопросы, пересылайте друзьям! Мы всегда рады новым знакомствам!