Вот такую фантастическую сумму подоходного налога вернул клиент онлайн-сервиса НДФЛка.ру!
В 2021 году Сергей продал 6 000 акций «Лукойла» на 35,5 млн рублей. Покупал он эти бумаги поэтапно, с 2013 по 2018 год. Когда Сергей выводил деньги с брокерского счета на банковский, брокер удержал с него НДФЛ в размере 3,6 млн рублей.
Сергей обратился в НДФЛка. ру с просьбой проверить, правильно ли брокер посчитал налоги. Клиент загрузил в наш сервис брокерский отчет и другие документы.
Эксперт провел всесторонний анализ и нашел возможность уменьшить сумму НДФЛ на 2 млн рублей. Клиент был удивлен и обрадован, но в то же время не очень в это верил — почему брокер ошибся на такую сумму?!
Брокер не ошибся. Сумму налога он рассчитал с учетом покупной стоимости акций. За налоговую базу брокер принял доход от продажи бумаг за минусом расходов на их покупку, но не учел льготу на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ). Сергей должен был подать брокеру заявление на льготу, но не сделал этого. Выяснилось — не знал.
ЛДВ или инвестиционный вычет применяют к тем бумагам, которые на момент продажи находились в собственности инвестора более трех лет и обращались на организованном рынке ценных бумаг. Кроме того, бумаги должны быть приобретены после 1 января 2014 года. В инвестиционном портфеле Сергея были именно такие ценные бумаги.
Инвестиционный вычет позволяет уменьшить прибыль от продажи ценных бумаг, которыми владели 3 года на 9 млн рублей (3 млн * 3 года), если бумаги держали четыре года — на 12 млн рублей (3 млн * 4 года) и т.д. Если бумаги покупали в разные годы, то применяется специальная формула для расчета вычета — как раз случай Сергея.
Эксперт НДФЛка.ру подготовил декларацию 3-НДФЛ, собрал пакет документов и отправил в налоговую.
Так, по итогам проделанной работы налог был снижен на 2 млн рублей и возвращен на счет клиента!
Специалисты НДФЛка.ру рассчитают максимальную сумму инвестиционного вычета, а также заполнят и отправят декларацию в налоговую без вашего участия.
*******************************************************************************
Подписывайтесь на наш канал, комментируйте, задавайте вопросы, пересылайте друзьям! Мы всегда рады новым знакомствам!