Экспертом по #ПОДФТ Еленой Пинигиной по этому вопросу был направлен запрос в #Росфинмониторинг, который содержал в том числе вопрос о том, обязан ли #риэлтор отслеживать достижение порогового значения по договорам купли-продажи с рассрочкой платежа.
Вопрос был задан и по поводу случаев, когда по договору купли-продажи проходит несколько платежей и каждый равен или более 5 млн. руб.
Исходя из ответа Федеральной службы, риэлтор должен направить отчёт, если оплата стоимости недвижимого имущества в рамках одного договора осуществляется частями, в том числе и когда сумма отдельного платежа по договору (сделке) меньше порогового значения в 5 млн. рублей.
При этом #обязанностьриэлтора по представлению сведений в случае, если каждая операция менее 5 млн. руб. возникает после достижения суммы платежей порогового значения.
Таким образом, риэлтор обязан «отслеживать» расчёты по договорам своих клиентов, в том числе по которым оплата предусмотрена в рассрочку.
При формировании сообщения о такой операции по форме ФЭС 1-ФМ в показателе «Дата совершения операции» следует указать дату операции, по которой общая сумма операции составила или превысила 5 млн. рублей либо была равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 5 млн. рублей, или превысила ее.
Следует учесть и то, что если в рамках одного договора проводится несколько платежей, каждый из которых равен или превышает 5 млн. руб. риэлтор должен направить отчёт о каждой такой операции, или в рамках одного ФЭС, если будут соблюдены сроки предоставления информации для обоих платежей, или разными ФЭС.
Так что «дробить» расчёты в целях уклонения от предоставления #информациивРосфинмониторинг не получится.
Автор статьи - Эксперт по ПОД/ФТ - Пинигина Елена.