В данной статье пойдет речь о традиционных инвестициях в фондовый рынок.
И так это легальный способ инвестирования, то с дохода от него необходимо платить налог.
Фондовый рынок - место где происходит купля продажа ценных бумаг различных компаний и даже государств (акции, облигации и прочее).
Попасть туда можно только через официального посредника - брокера.
Все нормальные брокеры имеют лицензию Центрального банка России.
Практически у каждого банка есть свой брокер: у ВТБ - ВТБ Брокер, у Сбербанка - Сбербанк Брокер и так далее.
Все брокеры как и банки предлагают различные условия для своих клиентов, каждый имеет свои комиссии.
У брокеров как и у банков нужно заводить счет.
Есть всего 2 вида брокерского счёта:
- Обычный брокерский счёт. Без привилегий и ограничений.
- Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС).
Этот счёт создан с государственной поддержкой для того, чтобы привлечь население страны к нормальным инвестициям и отвлечь их от финансовых пирамид.
У одного человека должен быть только один ИИС. Наличие двух действующих ИИС не допускается.
Обычных брокерских счётов может быть много
У ИИС есть плюсы и минусы.
Плюсы - государственная поддержка.
Минусы - различные ограничения.
Поговорим о государственной поддержке.
На ИИС можно выбрать только один тип поддержки из двух имеющихся:
Первый тип - получать ежегодно налоговый вычет в размере 13% от суммы внесённых на брокерский счёт денег.
Например: если вы внесли в 2019 году 100 000 р. в общей сумме, то в 2020 году вы сможете подать декларацию в налоговую и получить 13 000 р.
Хорошее преложение. Свои деньги инвестируете, получаете с них доход, а тут ещё и государство деньжат подкидывает 👌🏻
Но у этого типа есть свои ограничения:
❗️вычетом могут воспользоваться только те, кто работает официально по найму и отчисляет со своей заработной платы НДФЛ. Таким образом, декретницы пролетают, как я в своё время.
❗️С момента открытия счета и на протяжении 3 лет с ИИС нельзя снимать деньги. Пополнять можно в любой момент.
Но возможно получать дивиденды и купоны от инвестиций на свою банковскую карту.
Внутри счета вы можете покупать и продавать бумаги сколько угодно.
Ограничение сделано для того, чтобы люди занимались долгосрочным инвестированием, которое приносит больше прибыли и уменьшает риски инвестора.
❗️Пополнить ИИС можно только на сумму не более 1 млн в год., то есть не более чем на 3 млн за 3 года существования ИИС.
❗️Максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет - 400 000 рублей в год.
То есть максимально возможная сумма вычета - 52 000 р. (т.е. 13% от 400 000)
❗️Сумма вычета также не может быть больше суммы вашего НДФЛ за отчетный год.
❗️За каждую внесённую на ИИС сумму, можно получить налоговый вычет только один раз.
❗️Денежные средства на брокерским счете не застрахованы на случай банкротства брокера.
Но если вы купили на нем ценные бумаги, то переживать не стоит. Ценные бумаги хранятся у другого юридического лица - депозитария.
Второй тип ИИС освобождает от уплаты налога на прибыль.
Здесь также действуют все ограничения как и для первого типа, за исключением ограничений по вычету, так как он здесь не применяется.
Мой опыт с ИИС
Привлёк меня на фондовый рынок именно он.
Я сразу определилась, что хочу первый тип ИИС, ради вычета в 13%.
Изначально открыли ИИС на мужа у брокера ВТБ. Так как на тот момент я находилась в декрете и у меня не было накопленного НДФЛ для применения вычета.
Затем, пополнив его на предельную сумму для вычета в 400 000 рублей, мы решили открыть ещё ИИС на моих родителей.
Нам удавалось откладывать ежегодно приличную сумму денег и закрывать все 3 ИИС с максимально возможным вычетом - 156 000 рублей. Отличный бонус.
Помимо налогового вычета, сами инвестиции принесли нам неплохой доход. Средний ежегодный процент дивидендов и купонов в моем портфеле - 8%.
Плюс ко всему я зарабатываю на цене ценных бумаг, покупая дешевле, продавая дороже.
Схема с ИИС.
Чисто теоретически. Сама я так не делала и не знаю лично тех, кто так делал.
Можно открыть ИИС и ничего с ним не делать два года. В конце третьего года пополнить на 400 000 рублей, но ничего не покупать. Получить вычет 52 000 рублей, вывести свои деньги обратно и закрыть счёт.
Никого не призываю так делать, можно схлопотать проблем от налоговой вместо вычета.
У меня всё, делитесь своими мыслями, как вам такая государственная поддержка?
Также вас возможно заинтересуют другие мои статьи:
1. Подробности о фондовом рынке
2. Мои деньги приносят мне деньги
3. Мои 10 шагов к богатству