При продаже квартиры вы обязаны заплатить налог в размере 13%, так как деньги полученные с ее продажи будут считаться доходом. А со всех доходов нужно платить налоги. Есть возможность не платить налог, либо снизить стоимость недвижимости с которой придется его заплатить. Разбираемся как это сделать.
Сколько платить
При продаже квартиры резиденты России ( те кто в течении года живет в стране, не менее 183 дней) должны оплатить НДФЛ в размере 13%. Для нерезидентов ставка НДФЛ составить 30%.
Как не платить налог
Если квартира получена после 1 января 2016 года и вы владеете ею не менее 5 лет, налог платить не нужно.
Срок владения квартирой может быть снижен до 3 лет, при условии:
- Квартира получена в наследство;
- Жильё купили у члена семьи или близкого родственника (к ним относятся родители, дети, бабушки, дедушки, внуки, братья и сёстры);
- Если квартира приватизирована после этой даты;
- Если недвижимость получена по договору пожизненного содержания с иждивением (один из видов ренты).
Экономия на налоге
При продаже квартиры продавец платит налог на доходы не со всей суммы, которую получил от покупателя. Есть возможность уменьшить сумму, на которую начислен налог.
Уменьшить доходы на расходы
Этот способ подходит всем, кто может подтвердить расходы.
Налог можно оплатить только с разницы между доходами от продажи и расходами на покупку. Не зависимо от срока владения квартирой уменьшать доходы на расходы могу все резиденты. Самое главное, чтобы были документы подтверждающие, что вы потратились на покупку той квартиры, которую продаете.
То есть, если вы купили квартиру за 3,8 миллиона рублей и решили продать ее за 4 миллиона рублей, то налог вы заплатите с 200 тысяч рублей. Налог с такой сделки составит 26 тысяч рублей.
Уменьшить доходы на 1 000 000 рублей
Если вы получили квартиру в наследство, как подарок или оплатили за счет господдержки или работодателя, то есть у вас нет расходов на покупку квартиры, доходы от продажи можно уменьшить на 1 миллион рублей. А налог заплатить с разницы. Данный вычет можно использовать только раз в год.
Тогда налог будет считаться так:
(4 000 000 Р — 1 000 000 Р) × 13% = 390 000 руб.
Зачесть налог к возврату из бюджета в счет начисленного при продаже
При покупке квартиры вы имеете право на налоговый вычет. Что это такое и кто может его получить, мы рассказывали ранее в нашей статье. Налоговый вычет составляет 13% от суммы покупки квартиры, но не более 260 тысяч рублей.
Если при продаже квартиры, даже за вычетом расходов на ее покупку, у вас появится сумма налога к уплате, можно сделать взаимозачет. Вы просто уменьшите ту сумму, которую ждете из бюджета, на тот НДФЛ, который должны заплатить.
Например, вы купили квартиру за 3,8 млн рублей. При этом раньше вычет на эту квартиру вы не использовали. В том же году вы продаете эту квартиру за 4 млн рублей. Как описывали выше вы можете уменьшить доход на расход и тем самым заплатить налог размером в 26 тысяч рублей. Налоговый вычет на данную квартиру составит 260 тысяч рублей, эти деньги вам должно государство. Государство должно вам 260 тысяч рублей, а вы ему 26 тысяч рублей. Выходит: 260 000 — 26 000 = 234 000 рублей должно будет вам государство после вычета налога на продажу квартиры.