Финансы. Кассовый разрыв.
Одним из часто задаваемых вопросов,
с которым обращаются ко мне наши партнеры,
являются вопросы, связанные с кассовыми разрывами:
«Что мне делать, если вдруг возникнет кассовый разрыв?»
«Как я могу избежать кассовый разрыв?»
И для начала предлагаю разобраться,
по какой причине может возникнут кассовый разрыв:
▪️отсутствие плана продаж и бюджета расходов (проще
говоря, отсутствие планирования);
▪️отсутствие плана платежей и как следствие, ошибка
в приоритетности платежей;
▪️отсутствие контроля дебиторской задолжности;
▪️ошибка с объемом закупок товара и как результат,
«замораживание» денег в товарных запасах.
Можно ли заранее узнать, попадет ли компания в кассовый
разрыв?
Конечно можно, и для этого существует такой инструмент,
как ПЛАТЕЖНЫЙ КАЛЕНДАРЬ.
Самый быстрый, легкий и доступный для всех способ составить
платежный календарь - это создать таблицу в Excel.
Платежный календарь как инструмент, помогает вам спрогнозировать
приближение кассового разрыва и дает время на решение этого
вопроса.
Но лучше всего, обратите внимание на ваши бизнес процессы,
их можно выстроить таким образом, чтобы и вовсе избежать
ситуаций с кассовыми разрывами:
🔹пересмотрите свою платежную политику - здесь идеальным
решением будет то, что ваши клиенты оплачивают счета по предоплате,
а ваша компания оплачивает счета с отсрочкой;
🔹выстройте работу с должниками -
необходимо постоянно контролировать поступления платежей от
клиентов, своевременно напоминать о платежах, составлять графики
выплат и контролировать исполнение таких графиков;
🔹формирование товарных запасов -
при наличии плана продаж вы сможете более точно прогнозировать
сколько товара вам необходимо закупить; план продаж послужит вам ориентиром
при составлении плана закупок , в котором вы сможете учесть все
факторы, влияющие на формирование закупа, в том числе и сезонность.
И так, давайте подведем итоги.
Грамотное управление финансами, ведение управленческого учета и
платежная дисциплина снижают риск возникновения кассового разрыва!
Лучше предупредить кассовый разрыв, чем в спешке искать деньги на их
покрытие.
Всего ДОБРОГО и береги ФИНАНСЫ!