Начинающему предпринимателю важно правильно принимать платежи. Нельзя просто взять деньги и положить в карман, никому об этом не сообщив: за уклонение от уплаты налогов накажут по УК РФ. Чтобы вы не нарушили закон, расскажем, куда и как правильно принимать деньги, чтобы не было проблем с налоговой.
Как принимать платежи на карту 💳
Если вы физическое лицо или самозанятый, просто принимайте платежи и платите с них налоги.Если вы работаете как индивидуальный предприниматель, все сложнее. Согласно письму ФНС можно принимать деньги на личную карту, но потом их нужно снять в банкомате и положить на расчетный счет.
Что будет, если не класть их на счет, непонятно. Можно сделать наоборот — принять оплату на расчетный счет, привязать к нему карту и оплачивать с нее личные покупки. Юридическим лицам нельзя принимать платежи на карту. Они могут открыть корпоративную банковскую карту, но только для расходов. Например, выдавать карты командировочным из Москвы в Таганрог, чтобы они оплачивали себе жилье и еду.
👉 Как принимать деньги на карту. Если вы ИП, по закону нужна онлайн-касса. А еще нужно как-то сообщить кассовому аппарату, что оплата прошла и пора выбивать чек, а заодно передать названия и цены товаров (или услуг), за которые вам заплатили. Подключите Яндекс.Кассу — она «подружит» онлайн-кассу с магазином, и вы будете получать деньги на расчетный счет, а потом сможете пользоваться ими с привязанной карты. Если вы самозанятый или работаете как физическое лицо, онлайн-касса не нужна. Просто подключите Яндекс.Кассу и вставьте форму для оплаты на сайт или отправляйте покупателям счета. Покупатели смогут оплачивать товары или услуги с сайта, через социальные сети или мессенджеры.
Если сомневаетесь, стоит ли подключать Яндекс.Кассу, попробуйте сначала Платежку: настройте форму за 10 минут, и сможете принимать платежи на сайтах с карт или электронного кошелька Яндекс.Денег. Покупатели будут платить как угодно — со счета сим-карты, через терминалы или системы денежных переводов. Также смогут отправлять деньги с карт Visa, Mastercard, Maestro, Мир, JCB и через интернет-банкинг. Вы будете получать деньги на карту.
Как принимать платежи на электронные кошельки 💸
У самозанятых и физических лиц все как обычно: принимайте деньги и платите налоги. А электронные кошельки ИП и юридических лиц отличаются от обычных. Согласно 161-ФЗ нужно зарегистрировать корпоративный электронный кошелек: указать сведения о предпринимателе или компании, привязать его к расчетному счету и сообщить об открытии в ФНС.
👉 Как принимать деньги на электронный кошелек. Можно указать номера кошельков на сайте или разместить кнопку для перехода к оплате. Если вы самозанятый и работаете онлайн, можно использовать кошелек Яндекс.Денег в качестве аналога банковского счета. Разместите у себя на сайте кнопку или форму, и пользователи смогут оплачивать товары или услуги с банковской карты, из кошелька Яндекс.Денег или с баланса мобильного. Информация о платежах будет храниться в кошельке, чеки и налоги — в приложении «Мой налог».Электронный кошелек Яндекс.Денег — обычный, не корпоративный. Поэтому мы советуем использовать его только самозанятым.
Как принимать деньги на расчетный счет 🧾
Индивидуальные предприниматели и юридические лица могут принимать оплату сразу на расчетный счет. Для этого нужно заключить договор с контрагентом, выставить ему счет, подписать акт. Но есть один плюс: если работаете исключительно с безналичными платежами, онлайн-касса не нужна вообще — ни сейчас, ни потом. Получить деньги на расчетный счет юридического лица просто.
Вывести их оттуда на личные нужды сложнее: необходимо выплатить себе зарплату. С зарплаты вы отдаете более 30% в фонды и удерживаете 13% в качестве НДФЛ. Можно выплатить деньги как дивиденды, если у вас акционерное общество. Но для этого придется проводить собрание акционеров и решать, кто и сколько получит.
У ИП таких проблем нет: они просто тратят деньги с карты, привязанной к расчетному счету, или выводят наличку — это тоже разрешено.
👉 Как принимать платежи на расчетный счет. В офлайне подпишите договор и отправьте покупателю счет на оплату. Поставляете партию из 10 000 игрушек — подписали договор, выставили счет, получили деньги и отправили заказ. В онлайне подключитесь к Яндекс.Кассе. Покупатели будут оплачивать покупки прямо в виджете на сайте, в социальных сетях и мессенджерах и другими способами. Деньги поступят прямо на ваш расчетный счет. Если вам платят со счета, то больше ничего не нужно. Если платит физическое лицо или покупатель перечисляет деньги с карты, вносит их в кассу наличными, потребуется онлайн-касса.
Что выгоднее ?🧐
Все индивидуально и зависит от того, как вы оформлены и какую форму налогообложения выбрали:
- физические лица платят 13% с полученного дохода, других вариантов нет;
- самозанятые платят 4% с продаж физическим лицам и 6% с продаж юридическим лицам;
- индивидуальные предприниматели платят от 6% в зависимости от формы налогообложения, перечисляют взносы за работников и удерживают НДФЛ с их зарплаты;
- юридические лица тоже платят от 6% и оплачивают взносы, удерживают НДФЛ.
Самая низкая ставка у самозанятых. Но если ваш доход больше 2,4 млн ₽ в год, нужно выбрать другую форму деятельности.
ИП и юридические лица тоже могут платить 6%, если выберут УСН — упрощенную форму налогообложения. Нужно считать все в каждом конкретном случае.Например, при доходе 240 000 ₽ в год физическое лицо заплатит 31 200 ₽.
А индивидуальному предпринимателю на УСН без работников придется заплатить 6% налога — 14 400 ₽ — и 36 238 ₽ обязательных взносов. Получается, он заплатит в бюджет в общей сложности 50 638 ₽. А если работает онлайн, ему нужно будет еще отдать процент с каждого платежа агрегатору. Самозанятый же заплатит всего 9 600 ₽, если продает только физическим лицам. Выбрать с первого раза правильные формы бизнеса и налогообложения сложно. Поэтому начинающие предприниматели могут воспользоваться конструктором бизнеса не выходя из дома.
Менеджеры сервиса:
- помогают выбрать самую выгодную форму ведения бизнеса и налогообложения;
- готовят документы для регистрации, отправляют их в налоговую;
- привозят готовые документы на дом курьером в удобное для вас время;
- помогают открыть расчетный счет.
С нами можно открыть компанию не выходя из дома. Поможем не только зарегистрировать бизнес, но и настроить форму для приема платежей, подключить ее к сайту, запустить контекстную рекламу и эффективно вести бизнес на удаленке.
Повторим: как принимать платежи бизнесу
👉 Переводы на карту доступны самозанятым и физическим лицам: самозанятые выписывают чек, физические лица заполняют декларацию. ИП могут открыть карту, привязанную к расчетному счету, и тоже получать на нее деньги, проводя каждый платеж через онлайн-кассу.
👉 Электронные деньги тоже доступны всем. Но ИП и юридические лица по 161-ФЗ должны регистрировать корпоративный кошелек. Отчитываться о таких платежах нужно как обычно: самозанятым — чеками, физическим лицам — декларацией. ИП и юрлица проводят платежи через онлайн-кассу.
👉 Платежи на расчетный счет доступны ИП и юридическим лицам. Если принимать только безналичный расчет, онлайн-касса не нужна.
Яндекс.Касса помогает принимать платежи более чем 20 способами и бесплатно подберет подходящий под ваш бизнес. Подключайтесь к нам по ссылке и получите комбо из предложений от сервисов Яндекса для бизнеса.