Поделюсь собственным опытом использования различных комбинаций уменьшения НДФЛ.
1. Идеальный вариант:
Основной объем какой-то конкретной акции, например МТС, находится на обычном брокерском счете. Давно, точно больше 3-х лет. Если я захочу избавиться от МТС и продам, то взяв справку у брокера и предоставив ее в ФНС в момент подачи декларации, доход от продажи данных бумаг не будет облагаться налогом.
Вторая часть акций МТС — спекулятивная находится на ИИС (Б-типа). Постоянно что-то покупаю, и что-то продаю. Счет открыт уже давно, операции по нему налогом не облагаются.
2. Сальдирование убытков прошлых лет.
Подходит в том случае, если когда-то на фондовом рынке вы понесли убытки, и этот срок не превышает более 10 лет. Также берете справку об убытках у брокера. Заполняете соответствующим образом декларацию, подаете в ФНС, и вуаля, в июле-августе получаете возвращенные денежки на счет. То есть все предельно просто: должны быть убытки прошлых лет и прибыль за прошлый год.
3. Рабочий вариант.
Акции вы держали меньше 3-х лет, т.е. вычет за давность не положен. При этом они выросли и хорошо выросли, и дальше вы намерены от них избавиться, совсем. Бывает, да очень часто. В моем примере, это Алроса, Распадская, Мечел-преф, Энел. На подходе ММК и НЛМК. Именно такие вот продажи и генерят максимальные доход и соответственно НДФЛ. В этом случае я поступаю следующим образом: если в портфеле еще присутствуют акции, которые до настоящего времени в убытке. Я их продаю и тут же откупаю. Продав убыточную акцию, и зафиксировав убыток можно сальдировать профит от продажи прибыльных акций.
Если таких акций уже нет, а у меня их точно нет, то использую вариант, который уже описывал в предыдущем топике. Покупаю в последний день перед дивидендной отсечкой, продаю на другой день.
Подобный способ использую и с облигациями при необходимости уменьшения дохода от курсовой стоимости. Перед купоном покупаю, после выплаты купона продаю.
P.S. никаких экзотических способов, например с открытием 10 ИИС (А-типа) не использую. Нет у меня таких людей. Я даже сам не имею такого дохода. Да и суеты много.
На новостях на премаркете акции Lee Enterprises взлетели на 54%.
Не является инвестиционной рекомендацией.
Понравилась статья? - поставьте 👍
Подписывайтесь на канал, что бы не пропустить новые публикации!
Если у Вас есть какое-нибудь мнение по этой теме, тогда прошу оставлять комментарии под статьей.
С уважением,
частный инвестор Устименко Дмитрий
Телеграмм-канал https://t.me/investorustimenko