Проверка потенциального делового партнера.
Интересно не всем.
Кто не сталкивался с проблемой не читайте.
Один мой товарищ=постоянный заказчик=просто хороший человек, после очередных доказываний в налоговой, что он не негодяй и налоговая оптимизация вовсе не является его целью, обратился ко мне с просьбой собрать о потенциальном деловом партнере такой пакет документов, с которым ему не придется доказывать, что он не верблюд.
ФНС неоднократно комментировала это: истребование у контрагента регистрационных документов носит справочный характер и не указывает на принятие мер разумной осмотрительности. Одно из писем ФНС — от 18 мая 2918 г. № ЕД-4-2/9521@.
Проанализировав чужой опыт, всевозможные рекомендации мы составили план работы:
Мероприятия по проверке контрагента,
исключающие претензии ФНС по не соблюдению должной осмотрительности
при выборе делового партнера
1. Запрос документов у потенциального делового партнера (контрагента) 17 позиций:
2. Сбор информации с официальных ресурсов (не менее 8-и позиций) 3. Изучение налогового профиля 4. Проверка деловой репутации потенциального контрагента в сети Интернет
5. Оценка потенциала контрагента и риска неисполнения им обязательств по договору.
6. Оценка коммерческого преимущества взаимоотношений с данным контрагентом.
7. Посещение потенциального делового партнера лично.
С учетом ряда «благоприятных условий»:
-контрагент находится в соседнем городе 240 км;
-будущий деловой партнер, предполагаю что из любопытства, отнесся с пониманием к нашему начинанию, принял меня в удобное для меня время и дал команду подчиненным предоставить мне все что я попрошу (краем глаза взглянул конечно на список необходимого).
На сбор пакета документов по вышеперечисленному списку занял у меня четыре дня. Скажу честно, не все ответы на запросы получил. Но должную осмотрительности проявлял, документы запрашивал.
Вот что любопытно: какими силами каждого потенциального контрагента должны проверять предприниматели при заключении договоров?
Кто и как выходит из положения?