Рассказать стоит спокойно, с очень большим уважением к ушедшему человеку и к масштабу события. Не нужно говорить, чтобы он не расстраивался, что всё пройдет и не надо плакать. Рождение и смерь - это величайшие события. Передавать нужно с адекватной тональностью. Нужно, по возможности, подключать сознание ребенка, хотя это не значит, что ему надо стараться передать весь смысл смерти, который и взрослому трудно постичь. Например:
Знаешь, мама очень любила дедушку, теперь его нет с нами, и мы собираемся сегодня в память о нем.
А если ребенка волнует тема смерти и он начинает понимать, что все умрут, начинает бояться болезни и старости?
В этом случае у ребенка правильная реакция в том плане, что любому человеку страшно быть закопанным в землю. Закрывать от ребенка эту сторону жизни - неверно. Дети должны знать, что есть беды и страдания. Но они не должны получать незаживающие раны на этой почве. Родители должны помочь справиться с этим новым знанием и научить переносить его.
Дети любят играть в страшное, хотят испытывать страхи и учиться преодолевать их. От спокойного объяснения родителя зависит и более спокойное принятие мыслей о смерти у ребенка. Используйте литературу, там можно найти большое количество примеров таких разговоров с детьми.