«Кассовый разрыв» для предпринимателей - настоящая проблема. Причем столкнуться с ней может практически любая компания, вне зависимости от оборотов. И чем обороты больше, тем разрыв - страшнее. И вот почему.
Кассовый разрыв - это кратковременная нехватка денег в компании.
Это ситуация, когда в определенный момент компания не может платить деньги (потому что их нет). Однако, есть понимание, что в ближайшее время придет сумма, достаточная для всех выплат с запасом.
Пример
На счету 10 тысяч рублей. Завтра выплата заработной платы - 400 тысяч рублей. Послезавтра клиент должен оплатить счет - 800 тысяч рублей. Если ничего не сделать, то завтра мы попадаем в классический кассовый разрыв - платить надо, а денег нет. И мы понимаем, что будут они послезавтра.
Ситуация кассового разрыва отличается от банкротства тем, что во втором случае, у компании отсутствует возможность платить по обязательствам. В случае с кассовым разрывом, платить по обязательствам компания может. Причем может без проблем, только не сейчас, а позднее.
Как попадают в кассовый разрыв?
В разрыв часто попадают те, кто не ведет простейший платежный календарь, или использует средства компании и авансы клиентов в личных целях.
В крупных компаниях в разрыв попадают обычно в случае форс-мажора, например, неоплаты суммы от ключевого заказчика, который генерирует 60% доходов компании. Просрочил заказчик оплату на неделю - и у нас уже разрыв.
Например, компания занимается стройкой и имеет большие контракты. На этой неделе платить зарплату - 5 млн рублей, аренду 3 млн, налоги 1 млн. Немалая сумма. А оплата от ключевого заказчика - 47 млн рублей, переносится на 2 недели. Получается, суммы долга в абсолютном значении - существенны, но по отношению к плановым поступлениям, наоборот.
В обоих случаях, компании необходимо что-то предпринимать.
Что делать
В первом случае, достаточно просто начать вести платежный календарь и контролировать денежный поток.
Во втором случае, нужен целый ряд действий, который позволит минимизировать шанс возникновения кассового разрыва, или вообще свести его к нулю.
Из самых простых действий, доступны следующие:
- Передоговориться с теми, кому вы должны платить
- Откладывать часть доходов компании в фонд непредвиденных расходов, для покрытия таких случаев.
А какие действия сделали бы вы? Что бы вы предприняли, чтобы выйти из кассового разрыва?
