На днях в СМИ появилась информация, что ЦБ РФ разработал новые рекомендации, по которым банки будут проверять своих клиентов и выявлять незаконные схемы по обналичиванию денег. Ранее ЦБ сообщал, что за 2017 год было выявлено незаконных операций на сумму порядка 422 млрд. рублей, из которых более 75% - это схемы по «обналичиванию».
На что ЦБ рекомендует банкам обращать особое внимание?
Российские предприниматели, занимающиеся розничной и оптово-розничной торговлей, а также автосалоны, могут участвовать в незаконных операциях. Например, получать оплату от своих заказчиков (через «подставную» компанию) за продажу наличности, которая не прошла инкассацию. Согласно сведениям ЦБ такие незаконные схемы составляют 45 % от всех транзитных операций.
Признаки, на которые банки должны обратить внимание в первую очередь:
- Передача компанией платежек в сумме более 1 млн. рублей в течение одного дня.
- Назначение платежа. Внимание банков вызовут операции, связанные с торговлей продовольственными и непродовольственными товарами, автомобилями, табачными изделиями.
- Взаимосвязь зачислений и списаний. Подозрения вызовут компании, которые получают деньги за услуги (стройматериалы, оборудование или пр.), а потом тратят их на продукты, табачные изделия, автомобили и пр. Это один из главных признаком фирм-однодневок.
- Компания относится к сектору малого бизнеса.
- Компания не является некредитной финансовой организацией.
- Компания зарегистрирована после 2016 года включительно.
- Счет открыт с 2017 года и позже.
- Незначительная доля налоговых обязательств (не более 2%).
Какие виды деятельности окажутся под особым контролем?
Особое внимание, согласно рекомендациям ЦБ, банки должны уделять дистрибьюторам, логистическим центрам, продавцам табачных изделий, автосалонам, поставщикам фруктово - овощной продукции и сбывающим ее оптовым компаниям, производителям продовольствия (в частности, кондитерской и сельхоз продукции).
ЦБ также составил рекомендованный перечень получателей кодов ОКВЭД, попадающих в зону риска. Среди них не только оптово - розничная торговля, производство и переработка продовольствия, но и услуги (в области права и бухучета, бизнеса, аренды, страхования, техобслуживания транспорта и пр.).
Какие последствия могут ждать предпринимателей?
Банки будут проверять полную цепочку всех операций по счетам, поэтому предприниматель может легко попасть под подозрение из-за своих контрагентов. Эксперты предупреждают, что в этом случае предпринимателю могут предложить отказаться от работы с недобросовестным контрагентом или могут отказать в проведении операций по счету с этим контрагентом и отключат «Интернет банк»/ «Банк-клиент».
В случае выявления незаконных операций банки могут приостановить их на сутки для проведения сверки IP-адреса клиента с IP-адресами недобросовестных контрагентов (например, которые внесены в стоп-лист).
Компания, деятельность которой попала в составленный ЦБ перечень кодов ОКВЭД с высоким риском, должна быть готова в любой момент предоставить банкам пояснения и подтвердить обоснованность поступлений надлежащей первичной документацией.