Мы живем в век цифровых революционных перемен. Научно-технический прогресс открывает новые возможности как для осуществления простых и безопасных сделок, минуя большую часть бюрократических инструментов, так и для финансовых операций, в частности, денежного обращения. Социально-экономические перемены, происходящие в мире, также тесно связаны с внедрением передовых цифровых технологий. Одной из них является технология блокчейн. Опыт показывает, что сегодня как крупные промышленные компании, обладающие достаточно большими ресурсами и активами, так и сравнительно небольшие фирмы, все активнее используют мировую информационную среду для поддержания и развития своей деятельности, в частности, в области электронной коммерции.
В ряде стран технологии блокчейн уже активно внедряются в сферах торговли, недвижимости, интеллектуальной собственности, социального обеспечения, здравоохранения и в пенсионной системе. Имеются блокчейн-решения для проведения различных закупочных процедур, голосования, ряда нотариальных услуг.
Многие ученые высказываются об увеличении в несколько раз темпов электронных платежей через электронную торговлю в РФ за последние 5 лет. Это дает ряд преимуществ, таких как: приобретение товаров и услуг на основе детального изучения их технических характеристик; нахождение нужного товара по наиболее оптимальной цене; повышение конкурентоспособности компаний; отсутствие каких-либо преград по приобретению товаров по низким розничным ценам в другой стране непосредственно у фирмы, являющейся производителем; высокая социальная эффективность электронной торговой деятельности.
Так, совершая покупки в Интернете, люди могут оплатить выбранный ими товар различными способами. Наиболее популярным способом на сегодняшний день является использование кредитных карт. Также для безналичных платежей уже много лет в параллельном режиме используются электронные платежные системы. Например, отечественные: WebMoney, Яндекс.Деньги и QIWI, а также глобальная платежная система – PayPal. Сравнительно недавно на российский рынок вышли такие платежные системы, которые функционируют на основе электронных кошельков: Payeer, OkPay, NixMoney.
Многие из позднее появившихся сервисов обеспечивают прием и отправку, не только российского рубля, доллара США, евро и фунта стерлинга, но также биткоина и некоторых других криптовалют. А если учесть и то, что данные сервисы производят по желанию клиента автоматический обмен, имеющихся денег на счету, на другие электронные валюты, ввод/вывод с карт/счетов на карты/счета таких российских банков как Сбербанк, Альфа-Банк, ВТБ, Росбанк, Бинбанк, Уралсиб на основе гибких и низких курсов валют, а также осуществляют круглосуточный сервис и поддержку. Использование их в электронной коммерции открывает большие перспективы. Но самое важное при осуществлении транзакций при помощи биткоина или других криптовалют – практически моментальное зачисление средств на счет продавца товаров. Таким образом, любые криптовалюты наднациональны, трансграничны и не требуют формального разрешения для их использования, соответственно не могут быть использованы для какого-либо политического давления.
Одними из основных проблем, тормозящими внедрения блокчейн-технологий, можно выделить следующие: отсутствие правовой базы; отсутствие правового регулирования применяемых в блокчейне подходов защиты информации; отсутствие единого арбитра, которому бы все доверяли.
Вопросы использования электронных денег на территории РФ регулируются Федеральным законом «О национальной платежной системе». Согласно статье 1 названного закона «Настоящий Федеральный закон устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе».
С юридической точки зрения цифровую валюту нельзя рассматривать, как абсолютно легальную валюту. Так согласно статье 27 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», и статье 75 Конституции РФ , официальной денежной единицей в стране является рубль, а введение других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещено.
Следует отметить, что ранее Центральный Банк России не раз высказывал свою негативную позицию в отношении использования криптовалют в официальном обращении на территории РФ. В качестве такого примера служит «Информация Банка России от 04.09.2017 г. «Об использовании частных «виртуальных валют» (криптовалют)». В данном информационном письме Банк России подтвердил свою позицию, высказанную в январе 2014 года, связанную со значительными рисками по использованию частных виртуальных валют. Кроме того, подчеркнуто, что «большинство операций с криптовалютами совершается вне правового регулирования как Российской Федерации, так и большинства других государств. Криптовалюты не гарантируются и не обеспечиваются Банком России». Также в информационном письме акцентируется внимание на высокие риски при проведении обменных операций с различными криптовалютами из-за резких колебаний обменного курса.
Несмотря на это, 25 января 2018 года вышел законопроект «О цифровых финансовых активах». Согласно документу, токены и иные цифровые финансовые активы можно будет менять на рубли, иностранную валюту и другое имущество только через оператора обмена цифровых финансовых активов. Также законопроект ограничивает сумму, на которую неквалифицированные инвесторы смогут покупать токены в рамках одного ICO (размещение токенов для привлечения финансирования) – не более 50 тыс. рублей.
Так, негативное отношение к электронной платежной системе с использованием криптовалют бытовавшее в ряде стран, в том числе и в РФ, в последнее время значительно смягчилось. Более того, можно сказать, что в настоящее время ЦБ РФ рассматривает возможность интеграции блокчейн-платформы «Мастерчейн» от Ассоциации ФинТех в единое платежное пространство Евразийского экономического союза, в которую в настоящее время входят следующие пять государств: РФ, Армения, Беларусь, Казахстан и Киргизия. В частности, ссылаясь на выступление первого заместителя председателя Центрального Банка России О. Скоробогатовой во время выступления на съезде Ассоциации российских банков, было заявлено, что в официальных кругах обсуждается «возможность создания новых технологий для передачи сообщений и расчетов на пространстве ЕАЭС как наднациональной инфраструктуры», что позволило бы использовать технологии распределенных реестров на уровне ЕАЭС-пространства, проводить расчеты и передавать финансовую информацию, не трогая существующие платежные системы. Выбор ЕАЭС для внедрения новой инновационной технологии, был не случайным, так как в ЕАЭС обеспечивается свобода движения товаров, а также услуг, капитала и рабочей силы.
Таким образом, можно сделать вывод, что перенос из реального пространства в виртуальное пространство сети Интернет таких форм экономических взаимодействий как купля-продажа, поиск информации является существенным фактором совершенствования развития торговой деятельности, в частности, электронной розничной торговли.
Нужно отметить, что закон «О цифровых финансовых активах» необходимо дорабатывать, так как в нем не прослеживается целостная модель регулирования. Пока что недостаточно детально даны многие определения, не хватает классификаций и нюансов. Возникают вопросы насчет майнинга, то есть все ли описанное равно майнингу и как это проверить, нужно создать ограничения для домашнего и промышленного майнинга. Также целесообразно ввести нормы налогообложения криптовалютных операций, чтобы в начале развития ICO налоги были невысокие.
Внедрение и использование криптовалюты в ближайшем будущем явится достаточно перспективным и выгодным направлением для развития экономики страны. Перед органами государственной власти стоит непростая задача. С одной стороны, важно регулировать рынок во избежание критических для экономики страны ситуаций и пресечения распространения мошеннических схем, теневого бизнеса, преступного мира. С другой — важно дать возможность рынку законно и безопасно применять криптовалюты, ведь они позволяют быстро и надёжно осуществлять сделки, заключать контракты и подтверждать их подлинность с минимальными издержками.
