Eines der schwerwiegendsten Probleme der Geschäftsbanken ist das Risiko der Nichtzahlung von Krediten. Natürlich versuchen die Banken, dieses Risiko durch verschiedene Möglichkeiten zur Sicherstellung der Rückzahlung von Bankkrediten zu minimieren. Sicherheiten sind die Art und Form der garantierten Verpflichtungen des Kreditnehmers gegenüber dem Kreditgeber (Bank) zur Rückzahlung des Darlehens im Falle einer möglichen Nichtzahlung durch den Kreditnehmer.
Laut Bankiers ist es notwendig, drei "Sicherheitsgurte" zu haben, um den Kreditgeber vor der Nichtrückzahlung des Darlehensvertrags durch den Kreditnehmer zu schützen.
"Der erste Gürtel ist der Cashflow, und das Einkommen ist die Hauptquelle für die Rückzahlung durch den Kreditnehmer.
"Der zweite Gürtel sind die Vermögenswerte, die der Kreditnehmer als Sicherheit für die Rückzahlung des Darlehens anbietet.
Der "Dritte Gürtel" bezieht sich auf die Garantien, die juristische Personen als Sicherheit für das Darlehen gewähren.
Das Zivilgesetzbuch der Russischen Föderation sieht vor, dass die Erfüllung der Hauptverpflichtung durch solche Sicherheiten wie Verpfändung, Verwirkung, Bankgarantie, Bürgschaft, Einlage sowie durch andere vom Gesetz und vom Vertrag vorgesehene Möglichkeiten unterstützt werden kann.
Jede dieser Methoden hat den Zweck, den Kreditnehmer zur Erfüllung seiner Kreditverpflichtungen zu zwingen.
Die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens ist eine Chance und Fähigkeit, alle Arten von Verpflichtungen und Schulden rechtzeitig zurückzuzahlen.
Die Kreditwürdigkeit ist die Fähigkeit eines Unternehmens, nur Kreditschulden zurückzuzahlen.
Daher kann der Prozess der Bankkreditierung in mehrere Phasen unterteilt werden, von denen jede die Merkmale des Darlehens, die Art und Weise seiner Ausgabe, Verwendung und Rückzahlung, die Untersuchung der Kreditwürdigkeit des Kunden spezifiziert:
1. Prüfung des Kreditantrags und Gespräch mit dem Kreditnehmer;
2. die Prüfung der Kreditwürdigkeit des Kunden;
3. Vorbereitung und Abschluss eines Darlehensvertrages.
Bei namhaften Banken wird der Kreditantrag als Teil des Pakets von Begleitdokumenten betrachtet, einschließlich....:
1. beglaubigte Kopien der Gründungsdokumente der Kreditnehmergesellschaft;
2. Finanzbericht einschließlich der Bilanz der Gesellschaft und ihrer Anhänge für die letzten drei Jahre.
3. Kapitalflussrechnung. Sie basiert auf dem Vergleich der Bilanzen der Gesellschaft für die beiden Berichtsperioden und ermöglicht es, die Veränderungen in verschiedenen Positionen und den Mittelzufluss zu ermitteln. Der Bericht gibt ein vollständiges Bild über die Verwendung des Defizits an Ressourcen, den Zeitpunkt der Mittelfreisetzung und die Bildung eines Defizits an Geldeinnahmen usw. ab.
4. interne Finanzberichte, die die Finanzlage des Unternehmens, die Veränderung des Ressourcenbedarfs während des Jahres, vierteljährlich oder monatlich näher beschreiben.
5. interne Betriebsbuchhaltungsdaten im Zusammenhang mit dem laufenden Geschäft und dem Umsatz, Bestandswert.
6. Finanzierungsprognose, die Schätzungen über zukünftige Umsätze, Aufwendungen, Produktionskosten, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Lagerumschlag, Geldbedarf, Investitionen usw. enthält.
7. Businessplan, viele Kreditanträge stehen im Zusammenhang mit der Finanzierung von Start-up-Unternehmen, die noch keine Abschlüsse und andere Unterlagen haben. In diesem Fall stellt der Unternehmenskreditnehmer der Bank einen detaillierten Businessplan zur Verfügung, der Informationen über die Ziele des Projekts und die Methoden seiner Umsetzung enthalten soll.
8. einen Kreditantrag, der die grundlegenden Informationen über das beantragte Darlehen, die Zwecke, für die es bestimmt ist, den Betrag, die Laufzeit und die vorgeschlagenen Sicherheiten enthält;
Zweck und Ziel der Bonitätsanalyse ist es, die Fähigkeit des Kreditnehmers zur rechtzeitigen und vollständigen Rückzahlung des Kredits, den Risikograd, den die Bank einzugehen bereit ist, und die Höhe des Kredits, der nach den Umständen und Bedingungen seiner Gewährung gewährt werden kann, zu bestimmen. All dies macht es notwendig, dass die Bank nicht nur die Zahlungsfähigkeit des Kunden zu einem bestimmten Zeitpunkt, sondern auch die Prognose seiner Stabilität in der Zukunft beurteilt. Die objektive Beurteilung der finanziellen Stabilität des Kreditnehmers und die Berücksichtigung möglicher Risiken bei Kreditoperationen ermöglichen es der Bank, die Kreditressourcen effektiv zu verwalten und Gewinne zu erzielen.
Diese im CAMPARI-System vereinten Konzepte stellen eine Reihe von Bewertungsparametern dar, die helfen, viele Fakten im Zusammenhang mit der Identifizierung des potenziellen Risikos eines bestimmten Kredits zu vergleichen.
Das Ergebnis der gesamten Arbeit der Kreditabteilung ist die Vorbereitung der "Schlussfolgerung des Kreditsachbearbeiters zum Antrag", die die folgenden Abschnitte umfasst:
1. die Rechtsform des Antragstellers;
2. Name der Bank, bei der das Girokonto des Kreditnehmers eröffnet wird;
3. das Vorhandensein von Schulden auf Darlehen;
4. Finanzlage des Antragstellers: Liquiditätsgrad, Zwischendeckungsgrad, Deckungsgrad, Unabhängigkeitsgrad, Bonitätsklasse, Umsatz, Gewinnvolumen, Vermögensvolumen, überfälliges Zahlungsvolumen.
5. Geldeingang auf dem Girokonto;
6. Beurteilung des Management- und Buchhaltungsstatus;
7. Übereinstimmung der Zielorientierung des Darlehens mit den Prioritäten der Kreditpolitik der Bank;
8. Vorschlag vernünftiger Wege, um die Rückzahlung des Darlehens sicherzustellen;
9. Entwurf einer Entscheidung.